Добрый вечер! Компания на ОСНО, приобрели ее в этом году. При подготовке отчета НДС заметила, что по дебету 19 счета висят суммы НДС за 2022 год. Подскажите, пожалуйста, как правильно их списать, я так понимаю, что уже только на расходы? К возмещению их заявлять уже не имею права.
Пробовала через «Регламентные операции НДС» — «Создать» — «Списание НДС», но за 2022 год поступления не подтягиваются, потому что все до 2025 года заводила как начальные остатки. Думаю, что нужно будет через операции вручную это делать.
НО… есть еще момент: вид деятельности компании — строительство. Пока никакие расходы на финансовый результат не списываются, сдаются нулевые декларации по НДС и прибыли. Все затраты копятся на счете 08.
Может, что-то не учла при изложении вопроса… С такой ситуацией просто еще не сталкивалась((( Прикреплю, если понадобится, оборотку.
Заранее благодарю за помощь!
Списание НДС, который не был возмещен по истечении трех лет в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Спишите НДС документом Операция, введенную вручную: Дт 91.02 Кт 19.03
Прочие доходы и расходы: Списание НДС, не подтвержденного счетом-фактурой поставщика (настройка статьи не НУ).
Потому что в НУ списанный НДС не принимается в расходах (Определение ВС РФ от 24.03.2015 N 305-КГ15-1055)
В документе Операция, введенная вручную создайте запись в регистр НДС предъявленный, как в инструкции:
Как списать с 19 счета зависший НДС по непринимаемому НДС в 1С?
Технически можно заменить счет в проводке. Но по-моему мнению, это не правомерно.
Рекомендую по данному вопросу дополнительно проконсультироваться с ФНС или аудиторами.
В операции по списанию НДС выберите Документ расчетов с контрагентом 0000-000001 от 03.03.2022, который указан при вводе остатков.
Верно, в регистре «НДС предъявленный» тоже счет-фактуру заменяем на Документ расчетов с контрагентом 0000-000001 от 03.03.2022.
При вводе начального остатка должна была сформироваться запись в регистр НДС предъявленный. Поэтому в Операцию по списанию НДС этот регистр нужно добавить.
Чтобы проверить, не осталась ли запись в регистре НДС сформируйте Универсальный отчет для проверки зависшего НДС
Универсальный отчет для проверки зависшего НДС в 1С
Выгрузка и загрузка настроек Универсального отчета в 1С
Эмма, в операции по списанию данные должны быть зеркальными документу Ввод остатков. Нужно убрать из сведений дату оплаты и договор контрагента. Тогда обороты схлопнутся.