Прошу помочь разобраться в следующем:
23.01.2025 был выплачен аванс и у сотрудника был удержан НДФЛ в сумме 4 994,00 руб. До выплаты заработной платы за январь 2025 г. от него поступило заявление на возврат имущественного вычета на сумму 646 888,73 руб., также у нее есть вычет на ребенка в размере 2 800 руб. Заработную плату за январь 2025 года выплатили 07.02.2025 с учетом вычета, т.е. НДФЛ не удержан.
Документ «Возврат НДФЛ» отражен в ЗУПе — 20.02.2025, фактически через банк возврат произведен 21.02.2025. Проведен документ «Перерасчет НДФЛ» 20.02.2025 за январь 2025 с минусом НДФЛ и с минусом выплаты — в обоих случаях в сумме 4 994,00 руб.
Высылаю вам расч.листки за первую половину января и за январь полностью, в январской расчетке НДФЛ стоит НДФЛ с минусом???? Очень непонятная ситуация; свод по сотруднику и анализ НДФЛ по сотруднику. При формировании свода за год выявили, что по данному сотруднику занижение НДФЛ на сумму 4994,00 руб., а в 2-НДФЛ расчет данных формирует верно.
Возврат НДФЛ, ЕНС
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Когда у нас происходит отрицательно исчисленный ндфл, то учет мы проверяем 2 отчетами одновременно:
— расчетный листок
— Подробный анализ ндфл по сотруднику.
В расчетных листка я вижу, что такие показатели как Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей равны. Если смотреть 2 месяца, это допустимо. Все хорошо в этом моменте.
Предполагаю, что в учете возникала ошибка, прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса .Предлагаю сформировать универсальный отчет Сверка БУ и НУ, в статье есть ссылка на настройки.
Будет ли у нашего сотрудника погрешность в отчете, при формировании за 2025 год?
1.универсальный отчет загрузила, почему то говорит, что надо еще раз загрузить, загрузила два раза, итог одинаковый, что-то делаю не так? Прикладываю ссылку на публикацию: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . У вас настройки из этой статьи?
2. Да. мы скорректируем НУ с помощью документа Начисление за первую половину месяца в том месяце, который указан в отчете, когда есть погрешность. Перерасчет ндфл будем делать в январе за 2025 год с помощью документа Перерасчет НДФЛ.
Да,верно!
Я тоже на практике чаще всего использую 2 способ. Погрешность из отчета ушла?
Пошагово будет следующим обраром:
1. Формируем Сверка БУ и НУ
2. Если погрешность есть — делаем документ Начисление за первую половину месяца
3. Как только погрешность ушла, делаем документ Перерасчет ндфл.
4. Формируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год.
5. Если все хорошо — формируем 6-НДФЛ.
Я пока не совсем понимаю, получилось ли исправить погрешность в отчете Сверка БУ и НУ, февральский перерасчет ндфл сделан после того как ушла погрешность?
В таком случае предлагаю забыть о том, что произошло в учете ранее. Самое главное -это понять есть расхождение в отчете Сверка БУ и НУ. Если есть -действуем по шагам:
1. Формируем Сверка БУ и НУ
2. Если погрешность есть — делаем документ Начисление за первую половину месяца
3. Как только погрешность ушла, делаем документ Перерасчет ндфл.
4. Формируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год.
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику после этих действий.
Ориентируемся на месяц в отчете Сверка БУ и НУ, когда погрешность. Если это январь — то дата документа Начисление за первую половину месяца будет зависеть от даты выплаты аванса за январь. Например, выплата аванса 25.01.2025 года. В документе Начисление за первую половину месяца укажем Планируемую даты выплаты и дату документа 25.01.2025
Если посмотреть расчетный листок за март, то выплата произошла неверно: на 4994 выплачено больше, чем был долг на начало месяца. В полном своде за год эта сумма также прослеживается, долг не закрыт. Поэтому я пока не могу однозначно скачать, что долга быть не должно быть.
Технически можно ввести документ Возврат сотрудником задолженности — это позволит закрыть долг. Будем рассматривать такое решение или согласимся с переплатой?
В данной ситуации предлагаю сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Пусть будет побольше.
Здравствуйте!
Пока не совсем понимаю, какую задачу решаем вторым документов. Поясните, пожалуйста 🙏
Что я вижу в отчете: у сотрудника Ивановна есть погрешность на сумму 41217,37. Причем РК на сумму 6869,59. Нам нужно сравнять БУ и НУ. Для этого в документе Начисление за первую половину месяца мы введем суммы положительные. Там образом, мы добавим доход в налоговом учете, которые был начислен в расчетном листке, но не прошел в налоговом учете.
А это тот сотрудник которого мы рассматриваем с самого начала обсуждения?
Прикладываю скриншот: Документы с минусом — это те, что выделены рамкой? А в какой момент вводился этот документ? Предлагаю не трогать документы прошлого периода, оставляем этот документ без изменений. Нам нужен еще один документ на сумму 41217,37. Он фактически будет третий.
Значит что-то сделали не так. Предлагаю отменить документ Начисление за первую половину месяца и вновь сформировать отчет Сверку НУ и БУ. Приложите, пожалуйста, скриншот