Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если спецификация с покупателем подписана 29.12.25 на сумму 1 000 000.00 руб., в том числе НДС 20%, счет выставлен 29.12.2025 г. на сумму 1 000 000.00 руб. в том числе НДС 20%, деньги будут 12.01.2026 г. и отгрузка 12.01.2026 г., то в УПД НДС будет уже 22 %? Доп. Соглашения нет. НДС 2% мы доплачиваем в бюджет за счет своих средств? Какие будут проводки?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС в переходный период
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В каком размере произвести вычет НДС налогового агента при приобретении услуг у иностранной компании, если аванс больше, чем поступление услуг в 1С Добрый день. В 4 кв. организация оплачивает иностранной компании электронные услуги в размере 9 млн руб. Выписываем счет-фактуру налогового агента…
- Как сформировать счет на доплату НДС 2% в 1С ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1112). Добрый день! Наша компания сдает помещение в аренду. По договору в 2025 г. аренда…
- Счет на доплату НДС 2% в 2026 году в 1С Добрый день! Наша организация оказывает услуги ИТО. До 2026 года эта услуга не облагалась НДС. У нас есть авансовые платежи,…
- Переход с НДС переход с 20% на 22% у арендодателя, если стоимость договора не увеличивается в 1С Добрый день, В договоре аренды мы Арендодатель. Срок договора с апреля 2025 по апрель 2026г. Сумма аренды в том числе…
Статьи по этой теме
- Аванс частично в 2025, отгрузка в 2026, доплата аванса и НДС 2% в 2026 в 1С В 2025 году заключен договор на оказание услуг на сумму 120 000 руб. Цена не включает НДС, поэтому общая сумма…
- Как провести корректировку поступления после перехода с ОСНО на УСН в 1С? С 01.01.2026 организация на ОСНО переходит на УСН «Доходы-расходы» с НДС 5% В декабре 2025 был получен счет-фактура от поставщика…
- Как отразить реализацию в 2026 по ставке НДС 22%, если купили товар в 2025 по ставке НДС 20% в 1С? 03 декабря 2025 товар стоимостью 120 000 руб., в т.ч. НДС (20%) 20 000 руб., поступил на склад организации. 25…
- Переход НДС 22%: аванс в 2025, отгрузка в 2026, доплата НДС 2% в 2025 в 1С Доплата аванса 2% в 2025 году Если в 2025 получен аванс, а затем доплата в размере 2% в счет повышения…
Добрый день!
Новая налоговая ставка по НДС применяется только при реализации (отгрузке) с 01.01.2026, независимо от даты заключения, характера и условий договора.
При этом в 2026 году продавец предъявляет сумму налога по новой ставке дополнительно к цене товаров работ, услуг (п. 1 ст. 168 НК РФ).
Поэтому:
— внесение изменений в договор в части изменения размера ставки НДС не требуется — НДС начисляется в большем размере и предъявляется покупателю;
стороны вправе уточнить порядок расчетов и стоимость реализуемых товаров (работ, услуг) — например, прописать условие о включении НДС в цену.
О применении ставок НДС в переходный период подробнее посмотрите в материале:
Переходные положения по НДС 22% с 2026 года
Дополнительно:
Счет покупателю на доплату НДС в 2026 году в 1С
Повышение ставки НДС с 2026 года и ее влияние на сумму договора в 1С