Авансовые платежи по налогу на прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Гарафутдинова Эльза (★10.00/10)

С 4 квартала 2025 года клиент перешел на уплату ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль. То есть у нас по декларации за 9 месяцев авансы рассчитаны как на 4 квартал 2025, так и на 1 квартал 2026. Как в базе правильно делать начисления налога на ЕНС? Как отражать задолженность перед бюджетом, чтобы сальдо ЕНС сходилось?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Начисления на ЕНС автоматические при наличии соответствующих настроек в
    Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль — Порядок уплаты авансовых платежей
    При ежемесячных авансах надо выбрать Ежемесячно по расчетной прибыли

    Уточните, пожалуйста, выполнена ли эта настройка и Закрытие месяца после нее

    Пригодится
    Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
    Алгоритм переноса авансовых платежей по прибыли на ЕНС с 2024 года в 1С
    Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С
    Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен?
  2. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!

    Да, настройку в учётной политике, нужно сделать с начала года.

    Попробуйте сначала в копии базы это сделать Как сделать копию базы 1С 8.3
    Пошагово:

    1. Если у вас закрыт период, вам нужно зайти Администрирование — Настройки — Настройки пользователей и прав — Даты запрета изменения, запомнить какой датой был закрыт период для редактирования, например 30.09.2025, открыть на 31.12.2024.

    2. Затем зайти в Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль — Порядок уплаты авансовых платежей, в истории изменить 2025 год Порядок уплаты авансовых платежей — Ежемесячно по расчетной прибыли. Записать и закрыть.

    3. Теперь снова заходим в Администрирование — Настройки — Настройки пользователей и прав — Даты запрета изменения, и меняем дату на ту, которой был закрыт крайний расчетный месяц.

    Перепроводить весь период не нужно.

    4. Затем откройте Операции — Справки-расчеты — Справку-расчет «Начисление налогов на единый налоговый счет» и сравните их в обеих базах.
  3. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог на прибыль и сальдо на ЕНС Добрый день! По результатам 1 квартала 2025 года при формировании Налоговой декларации по налогу на прибыль образовалась переплата по налогу…
  2. Как отразить возврат суммы на ЕНС в 1С Добрый день, в 1 квартале 2025 был оплачен налог на прибыль 276 000 и авансовые платежи за квартал в общей…
  3. Исправление излишне начисленного налога на имущество за прошлый период в 1С ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1707) Добрый день! За 3 квартал 2024 г. был ошибочно оплачен налог на имущество в…
  4. Налог на прибыль с дивидендов не попадает на ЕНС в 1С Добрый день. В 1 кв. 2025 г. выплатили дивиденды за 9 месяцев 2024 г. Учредитель — юрлицо. Исчислен НП с…

Статьи по этой теме

  1. Уведомление по ЕНП об исчисленном налоге на имущество за год в 1С В статье разберем, как правильно оформить уведомление по ЕНП об исчисленном налоге на имущество в 1С за налоговый период. Как…
  2. Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Видео: Переход на уплату ежеквартальных авансовых платежей по прибыли в 1С Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты…
  3. Когда можно использовать переплату, если налог на прибыль к уменьшению? Порядок уплаты авансовых платежей — ежемесячно по расчетной прибыли. В декларации за 1 квартал сумма исчисленного налога в Разделе 1…
  4. Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С Из статьи вы узнаете, какие правки внести в 1С, если завышен транспортный налог за прошлый период и авансовые платежи за…