Корректировка НДФЛ по умершему

1. Здравствуйте!

   Для того, чтобы понять, как поступить в данном случае приложите пожалуйста:
   — расчетные листки по сотруднику с сентября по декабрь
   — подробный анализ НДФЛ по сотруднику

2. Спасибо за скриншоты. Приложите пожалуйста Подробный анализ НДФЛ, так, чтобы не только общие суммы за месяц были видны, но и была разбивка по регистраторам (документам) .
   Уточните, Вы отменяли проведение документа Начисление за первую половину месяца в сентябре, которое было ошибочным?

   Так как у сотрудника было начисление аванса, но нет начисления зарплаты, то может возникнуть ошибка — аванс больше зарплаты. Поэтому для того чтобы проверить есть ли по сотруднику расхождения между БУ и НУ в учете НДФЛ предлагаю выполнить проверку с помощью универсального отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ Если по сотруднику будут расхождения приложите пожалуйста скриншот отчета.

3. Сейчас получается, что суммы дохода и НДФЛ в учете по НДФЛ оказываются больше чем в бухгалтерском учете и отчетах по зарплате. Для исправления можем воспользоваться одним из способов, которые предлагаются в статье: Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет

   После этого разбираемся с долгом сотрудника.
   Фактически на счет умершего сотрудника был перечислен лишний аванс после его смерти — это изменить уже нельзя. Таким образом за сотрудником образовался долг.
   Скажите увольнение сотрудника уже провели и у него нет сумм к начислению, например, компенсации отпуска, которая могла бы перекрыть сумму долга?
   Если сумм к начислению нет, то оставшийся долг нужно будет списать.

   Для этого можно использовать вариант с «техническим» начислением. Данный вариант разбирается в статье: Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет
   Мы выполняем только два пункта этого варианта из статьи, остальные не делаем, т.к. сотрудник умер и натурального дохода, облагаемого НДФЛ у него не будет:
   1. Настраиваем начисление Списание безнадежной задолженности – для списания задолженности сотрудника. Это начисление не будет облагаться НДФЛ и взносами. Оно нужно, чтобы закрыть взаиморасчеты с сотрудником в ЗУП 3.1 и отразить в 1С проводку.
   2. Отражаем списание долга документом Разовое начисление (Зарплата – Разовые начисления)

Комментарии закрыты.