Долг работника

1. Здравствуйте!
   Попробуем вместе разобраться 🌟
   В июле программа сторнирует 2 рабочих дня июня. В июне был начислен оклад в сумме 3885,62 за 2 рабочих дня с 27 по 30 июня. Потом введен документ Отсутствие на этот период и забирается зарплата. Скажите, положено ли сотруднику начислять оклад за 27-30 июня или нет?

2. Получается, что сторно правомерно оплаты по окладу. Здесь нет ошибки в поведении программы. Поэтому подскажите, как Вы хотите закрыть взаиморасчеты?

3. Чтобы хоть как-то закрыть взаиморасчеты можно подумать о начислении премии. Тогда у сотрудника будет доход, которые перекроет сумму долга. Сотрудник не получит сумму на руки и не будет вносить деньги.
   А зачем нам отрывать прошлый период? Даже если мы изменим суммы начисления, суммы на руми не исправим

4. Начисление перекроет долг, поэтому к выплате ничего не останется. Рано или поздно у сотрудника будет доход. Если это будет в 2026 году, то при очередной выплате доход будет переучтен из одного года в другой. Поэтому в том, что у сотрудника будет начислена сейчас премии -мы не сломаем учет.
   Если начисление премии не вариант, то сотрудник нам должен. Мы можем списать задолженность: Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет . Но и в этом случае у сотрудника будет долг по НДФЛ.

5. Да, будет

6. Сейчас по ИФНС 7840 у сотрудника излишне удержанный ндфл. Если до конца года не будет дохода, то нужно будет Возврат НДФЛ. Для этого сотрудник должен написать письменное заявление на возврат. Сделать зачет ндфл с следующем году мы не можем, НК РФ нам запрещает. После того как сделаем Возврат ндфл, сумму нужно будет выплатить сотруднику — это тоже требование НК РФ, Не выплатить мы не можем.
   Как только в следующем году будет первая выплата дохода, то в налоговом учета 2025 года доход за год будет уменьшен. Если сейчас налоговая база по 7840 у сотрудника около 17000, то будет уменьшен на сумму долга до расчета НДФЛ. Получается, если ничего сейчас не делать с долгом, то ничего и не проявится в регламентированных отчетах. Но после первой выплаты дохода в 2026 году придется пересдавать годовой отчет 6-НДФЛ.

7. Технически можно сделать документ Возврат задолженности сотрудником — там образом мы закроем долг по сотруднику. Документ Операции учета ндфл мы можем уменьшить удержанных ндфл в ведомости, когда последний раз был удержан НДФЛ. Откроем ведомость на выплату, в сумме ндфл уменьшаем вручную.
   ПРикладываю скриншот. Так как это ведомость прошлого периода, то нужно будет сдать корректирующий отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев.
   Если исправлять удержанный ндфл в текущие ведомости, то не верное будет заполнение уведомление за текущий период и отчета 6-НДФЛ.
   Но честно скажу, очень сомнительное данное решение с точки зрение учета.

   

   png 2025-12-15_14-45-49

8. Здравствуйте! Если мы оставим этот долг, то и в бухгалтерии должно остаться сальдо. На сумма долга за сотрудником

Комментарии закрыты.