Добрый день.
Сотруднику выдается по несколько авансов, больше чем зарплата. Доходы НУ под БУ не корректируем, т.е. все авансы идут в доходы НУ.
Пока доходы не достигли предела для повышения ставки налога по регистрам все закрывалось хорошо.
При достижении предела в июне (по анализу НДФЛ) разделили в очередном авансе налог по ставкам. И с этого месяца задолженность по НДФЛ стала закрываться непонятно:
1. Недозакрылся остаток по 13% и стал закрываться 15%. Тут не сообразим как проверить правильно ли разделила программа в начислении зп (за июнь) по ставкам?
2. Также закрытие долга ндфл стало опережать закрытие по доходам. И к последнему месяцу получилось, что разница между начисленным налогом и закрытым по остатку попадает в анализ ндфл как исчисленный налог без дохода, т.к. по доходам все еще продолжает закрываться долг.
Надеюсь, хоть как-то понятно объяснила, т.к. сами запутались пока разбирались( Постаралась расписать расчеты во вложении.
Как-то можно сейчас поправить такую ситуацию? Или придется до конца года исправлять вручную? Хотя наверно при таком перекосе в регистре это потянется и в следующий год.
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Предлагаю распутываться вместе! Если мы говорим про налоговый учет, то всегда смотрим с нарастающим итогом с начала года. Поэтому предлагаю не брать во внимание, что была сделана выверка в марте, проверим все с января 2025. Нам нужно сформировать:
— Сверка Бу с налоговом учетом. Настройки отчета можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .В шапке выбираем фио сотрудника, период 2025 год. Этим отчетом мы проверим, все ли начисленные доходы попали в налоговый учет
— Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, настройки будут в том же архиве, что и первый отчет. Сформируем отчет только по нашему сотруднику и за 2025 год. Прошу поставить флажок Суммы до/после превышения. Этим отчетом мы проверим верно ли был исчисленный ндфл и как он удерживался.
Приложите, пожалуйста, скриншоты. Вместе проанализируем учет ❤️
—
Спасибо! Подскажите, в шапке отчета указан период с декабря 2024 или с января, но расхождение по декабрю 2024 все равно попадает. Это важно, что бф понимать на какую сумм править учет. Вижу, что ранее делали документ Перенос данных. Но думаю в данной ситуации более верно делать именно техническое начисление, что бы мы произвели зачет аванса.
Прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .
Правильнее будет выразиться не верно делать техническое начисление, а проще. Но если Вы себя уверено чувствуете при заполнении документа Перенос данных, тогда можно и сейчас исправить погрешность таким способом 🙏
На практике я стараюсь не использовать документ Перенос данных. Так как у нас достаточно много строк, разные периоды, я бы сделала документ Операция учета ндфл на сумму погрешности -35362,5. Если что-то пойдет не так, что его всегда легко можно отменить. Предлагаю сейчас сделать именно его.
Прикладываю скриншот -образец заполнения документа. Дату документа можно указать 31.10.2025 и исправить все на это число.
На вкладке Исчислено я бы указала ставку 15%, так как по 13% все верно
После проведения документа вновь сформируем отчет Сверка БУ и НУ. Ожидаем, что записи останутся, но погрешность будет равна 0. После этого будем двигаться дальше — напишите, все ли получилось?
Точно! Вы совершенно правы, я сконцентрировалась только на ставках. У нас же есть РКСН. Предлагаю тогда пока отменить документ еще сформировать отчет Зачет авансов по зарплате в учете НДФЛ,настройки можно скачать в статье: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Какая там будет погрешность?
Здравствуйте!
В отчете незакрытый аванс с ндфл за какой период сформирован. В отчете Сверка НУ и БУ другая сумма фигурирует. Вопрос по взаиморасчетом не уверена, что правильно поняла. На сумму долга ориентируемся, займ учитываем.
Спасибо за пояснения! Мне не нравится, что у нас разные суммы. Предлагаю обнулить суммы в документе Перенос данных. Так как документ нельзя просто поставить на удаления, он все равно оставит движение в регистру, предлагаю открыть документ и в нем поставить 0 по всем строками. После этого вновь сформируем отчеты:
— Сверка НУ и БУ
— Незакрытый аванс с ндфл
Нам нужно добиться единообразия, иначе можно сделать еще хуже 🙏
У меня есть опасение, что перенос данных был выполнен не совсем верно. Иначе бы в отчетах была бы одна и также картина. Когда мы уберем перенос, то сделаем исправление учета. Возможно потребуется пересчитать ндфл.Но оставить ошибку мы тоже не можем, нужно навести порядок.
Спасибо, что обратили внимание — на выгруженные данные.
Меня очень озадачило, что теперь суммы в сверке и в незакрытых авансах разные. Честно скажу, я такого не ожидала. Нам придется вручную проверить, а где же верно. Для этого нам нужно сформировать отчет Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате). По кнопке настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период укажем с января по декабрь 2025.
Далее сформируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику — типовой, стандартный. Важно видеть все документы, которые сделали движение в НУ Нам нужно прибавить доход декабря, которые выплачен в январе. Таким образом мы сможем понять, а какой же доход начислен сотруднику и какой отражен в НУ. Приложите, пожалуйста, эти 2 отчета.
Если у Вас есть возможность предоставить копию базы — буду рада ее посмотреть.
Спасибо за данные. Попробуем проанализировать учет на основе скриншотов.
Первое на что хочу обратить внимание: у сотрудника долг на начало года в сумме 48969,14. Мы ему переплатили за 2024 год эту сумму.Уточните, пожалуйста, как сдавали годовой 6- ндфл по сотруднику. С учетом переплаты или нет?
Спасибо, что предупредили! Конечно не будем закрывать вопрос! Поставлю уже сегодня в статус глубокая проработка.
Не совсем поняла, как именно был отражена переплата в учете 2024 года. Прошу приложить отчет: Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2024 год и Приложение 1 из годового отчета 6- НДФЛ.
Пока напишу суммы без учета долга, то что я уже проанализировала:
Доход сотрудника: 4 548 535,86, из этой суммы РКСН: 553 017,77. Доход по ставке 35% — мат.выгода: 31 857,29 По основной налоговой базе без мат выгоды: 4 548 535,86 — 31 857,29 — 553 017,77 = 3 963660,8
Прикладываю скриншот — рассчитанная погрешность вручную на основе данных. Но у нас есть сальдо на конец месяца — поясните, что будет в долгом? Сотрудник будет возвращать или до конца месяца будет доход, который перекроет?
В подробном анализе по ставке 35% все хорошо — совпадает с суммой начисления.
Предлагаю порассуждать вместе на примере) Сотруднику начислили доход в сумме 10 000р. Но выплатили больше, переплатили. Сотрудник получил 15 000. Получается, если в налоговом учете доход будет именно 15 000. И это верно, он же получил эти деньги. Если мы сформируем Сверку НУ и БУ, то у нас будет эта погрешность. Но мы ее не можем спрятать, так как это правда. Возвращаясь к нашему сотруднику, у него начисленный доход в расчетном листке один, переплата на сумму -394 275,96 . Плюс еще и начальное сальдо.
Самое простое — это начислить какую-то премию, которая перекроет долг перед сотрудником. Или все же рассмотреть вариант — сотрудник вернет задолженность. Но если ничего не остается, тогда будет проверять сумму задолженности по видам налоговой базы. ВОзможно нам нужно корректировать еще расхождение, а может быть и нет. Приложите, пожалуйста, отчет Анализ зарплаты по сотрудникам за первую половину месяца. Это отдельный отчет в блоке Первая половина месяца в разделе Зарплата — Отчеты по зарплате. Выбираем период за год, по кнопке Настройки сделаем отбор по фио сотрудника.
Здравствуйте!
Сотрудник продолжает работать в организации, верно? Я предлагаю посмотреть на учет с другой стороны. Как нам нужно отразить в отчете 6-ндфл доход сотрудника. Мы с Вами можем сделать документ Операция учета ндфл — это позволит автоматически сформировать отчет. А взаиморасчеты уже выравнивать отдельно от 6-ндфл. Как Вы думаете — такой вариант Вам подойдет?
Из-за подготовки к поддерживающему эфиру прошу чуть больше времени на подготовку ответа. Не хочу давать поверхностный ответ, не смоделировав пример в базе. Надеюсь на понимание. Буду стараться ответить завтра в течение дня🙏 .
Анна, спасибо за понимание! Я готова на Ваш вопрос потрать сколь угодно времени, мне приятно Вам помочь. Хотела именно объяснить свое длительное молчание ❤️
Да, подгоним суммы Операцией учет ндфл.Верно: взаиморасчеты (БУ) считаются ведь отдельно и там все вроде нормально. Не будем добираться красоту в отчете Сверка БУ и НУ. Примем допущение — что для данного сотрудника погрешность допустима.
У Вас будет возможность передать копию базы. В порядке исключения хотела бы посмотреть как лучше исправить ситуацию? Если получится предоставить, то копию можно направить на почту mila@profbuh8.ru
Предлагаю сделать следующим образом:
1.Начислим заплату за декабрь. Нам важно сделать зачет аванса. Понимаю, что будет еще выплата аванса. Мы документ будем перезаполнять.Предлагаю начислять сотруднику отдельно от всех остальных, чтобы можно было пересчитать всегда документ
2. вводим документ Начисление за первую половину месяца, чтобы выровнять ндфл. Отразим все по основной налоговой базе. На этом этапе важно, чтобы совпала сумма ндфл. Вводим документ Начисление за первую половину месяца за ноябрь. Выбираем сотрудника только на вкладке НДФЛ. Сумму вручную укажем 10212, сумма погрешности
3. вводим документ перерасчет ндфл за декабрь 2025 года. Это документ должен вернуть ндфл по верным видам налоговых баз. Мы указали все по основной, теперь нужно, чтобы программа исправила
Проверяем учет с помощью 2х отчетов: Сверку БУ и НУ и Анализ ндфл с проверкой исчисленного ндфл. В копии базы у меня не получилось ввести документ Начисление за первую половину месяца, так как не возможен подбор сотрудника в измененной базе.
Если все будет хорошо, тогда будем двигаться дальше. Нам нужно определиться, сотрудник будет получать выплату в этом году или уже в следующем. В таком случае в документе Начисление зарплаты и взносов нам нужно указать верную планируемую дату выплаты.
Да, все верно! Получается, мы навели порядок: ну и бу сходится. Рекомендую установить новую версию отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Она показывает расхождение в учете по прогрессивным ставкам.
У нас осталась проблема только переплата по зарплате.
С одной стороны, ее сейчас решать нет смысла, так как суммы будут меняться.
Какое будет типовое поведение программы: как только у сотрудника будет выплата суммы, перекроется задолженность, ведомость на выплату сделает все движение в учете сама автоматически. Смоделировала пример в демо базе. Начислила зарплату за январь и будет сумма к выплате, то доход 2025 году будет уменьшен на сумму переплаты.
Получается, срок сдачи отчета за 2025 год до 25 февраля 2026 года. Если есть хоть какая-то возможность перекрыть долг — то лучше так и сделать. Если нет, то мне кажется уде проще сделать документы Операции учета ндфл и показать в отчете 6-НДФЛ верные суммы. А во взаиморасчетах с сотрудником уже ничего не делать.
Когда я проверяла поведение программы, у меня зависла сумма выплаты аванса. Выплата прошло по другому подразделению, и сальдо так и не закрылось. В рабочей базе можно сформировать отчет Задолженность в разрезе видов доходов исполнительного производства (Выплаты — Отчеты по выплатам), укажем период формирования отчета с даты приема на работу по текущий месяц. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника
Все ли будет там в порядке. Возможно у меня так отразилось из-за скрытие наименований.
Доброе утро!
1. У меня в копии базы есть погрешность в Отчете Сверка НУ и БУ. Если и в рабочей базе это есть, нужно исправить. Прикладываю скриншот. Отчет сформирован после расчета заплаты за декабрь.
2. Да, перспектива мне не нравится. Получается,везде ручный труд. Причет достаточно сложный. Я уже думаю, наверное проще ничего не делать, а собирать отчет руками. Но у Вас достаточно большая численность. Понятно, что квартальные отчеты на так страшно, а вот с годовым беда. Если сделать один раз документ Операция учета ндфл, только для того чтобы перенести доход из одного года в другой — это позволит перезаполнять отчет 6-НДФЛ. Так как не будет ручных исправлений, не придется из каждый раз вносить при перезаполнении. Этот сотрудник будет на постоянном контроле у Вас.
Если бы у нас было расхождение по доходу и налогу — тут еще можно было оценить допустимость. Но расхождение только по НДФЛ — точно оставлять не нужно.
Боюсь говорить про принцип и давать точные рекомендации. Частичная выплата зарплаты не реализовано в ЗУП. То как сейчас работает программы, завтра с установкой релиза может изменится. И если действовать всегда по одной и той же схеме, можно тоже словить ошибку.
Я бы наверное делала так: раз в три месяца (март, июнь, сентябрь, декабрь) вручную просчитывала и делала операцию учета ндфл- подгоняла доход под выплаченные суммы. На копии базы пробовала вести верный учет и смотрела, сравнивала. То есть выкручивалась(( Можно конечно попробовать поговорить с сотрудником. Попытаться объяснить, что так нельзя. Понимаю, что шансов на успех мало. Может быть подумать над вариантом займа с условиями погашения в марте — когда будет увольнение.
1. Вместе документа Начисление за первую половину месяца можно использовать документ Операция учета ндфл. Документ Операция учета ндфл не делает движение в бухгалтерском учете, не влияет на взаиморасчеты с сотрудником. Поэтому можно использовать документ, которые вам удобнее.
2. Я бы держала под рукой копию базы, что бы там можно было перепроводить документы. Отменять начисление. Но может быть для вас это будет лишняя работа и не стоит обращать на это внимание. Просто иногда хочется попробовать отменить и вновь провести документы, а в рабочей базе — это практически не допустимо.
3. Да, документ Перерасчет ндфл влияет на взаиморасчеты сотрудника. Это правильное поведение программы.
Мы исправили расчет в ну, теперь приводим в порядок и БУ и НУ
Предлагаю пока ничего не отменять, а сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, настройки по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .Прошу поставить флажок Суммы до/после превышения. В последнем Подробном анализе нет этого флажка — не понятно как распределимся ндфл по ставкам.
В отчетах все хорошо. НДФЛ рассчитан верно. Ранее не был учтена сумма ндфл 10212,мы это скорректировали в налоговом учете. Теперь программа приводит в порядок.
Здравствуйте!
В копии базе есть документ, который исправляет эту погрешность? Я вижу, документ Перенос данных на сумму -298 634,27.
Когда у нас возникает вопрос, а нужны ли нам движения в БУ, то можно сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период можно взять с даты приема на работу или только текущий год. Мы можем этим отчетом проверить сальдо.
Все верно! Если у нас расхождение бу и ну только в НДФЛ нам нужно это править. Получается, что мы в ну записала одну сумму по доходу, а по НДФЛ нет. Это не верно. Вы это исправили. Тут сомнений быть не может.
Если мы проведем документ Операция учета ндфл вместо Перерасчета НДФЛ, то у нас вновь будет погрешность в отчете Сверка БУ и НУ.
Какой принцип заложен:
если мы видим погрешность в Сверке НУ и БУ — мы ее исправляем. Даже, если после исправление в НУ будет не верно исчисленный ндфл.
На 1 этапе нам важно, чтобы весь исчисленный ндфл попал в налоговой учет. Получается, если есть ошибка, то она и в расчетных листках и налоговом учете
На 2 этапе мы исправляем расчет ндфл с помощью документа Перерасчет ндфл. Так как у нас не верно и в бу и ну, нам нужно и там движения.
Здравствуйте!
Сам отчет работает по принципу, описанный в публикации: Сравнение расчетного листка и справки о доходах по НДФЛ .
Так же нам важно понимать как работает зачет авансов в программе, это описано в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .
Согласна с Вами — очень сложная ситуация. Которая еще верно не автоматизирована в ЗУП. Но думаю потихоньку, шаг за шагом, все получится!
Если выплата в январе, то это доход следующего года. НДФЛ должен рассчитаться по ставке 13%
Да, скорее всего не произойдет. И тут нужны будут ручные операции, с помощью документе Операция учета ндфл.
Договорились, тогда так и поступим.
Спасибо Вам за доверие, терпение. Это только наша с Вами совместная работа.
С наступающим новым годом🎄 ! Пусть сбудутся все самые заветные желания, загаданные в новогоднюю ночь🎅🎁 . Пусть все будет легко и просто и в жизни, и в учете 🌟❤️