НДФЛ БУ и НУ

1. Добрый день! Есть три варианта исправления:

   • Способ 1. Пересчет документа Начисление за первую половину месяца
   • Способ 2. Корректировка регистров документом Перенос данных
   • Способ 3. Исправление техническим начислением

   Уточняла информацию по вопросу: нужно ли вручную корректировать суммы, если аванс больше зарплаты на семинаре у разработчиков, они сказали, что программа в первые 6 месяцев должна автоматически дозачесть суммы, но похоже этого не происходит. Возможно разные ставки налога мешают автоматическому зачету.

2. Можно в документах Начисление за первую половину месяца исправить сумму на ту, что начислена в зарплату. При этом ведомость на выплату и удержанный НДФЛ в ней не корректировать.

3. Добрый день! Можно рассмотреть вариант корректировки — способ 3:

   Способ 3. Исправление техническим начислением

   В этом случае в каждом месяце, начиная с марта 2025 нужно будет провести дополнительных два документа Начисление зарплаты и взносов.
   В примере по ссылке в них указывается сумма 10 000 рублей. Нам нужно указать суммы разницы с БУ со скриншота.

4. Вот так сторно проводим в НУ:
   
   

   
   

   Далее посмотрим итоги.

5. Я хотела в БУ добавить сумму до НУ.
   Ведь по факту мы её сотруднику всё равно начислили, сейчас мы её просто отразили в БУ, т.е. в проводках.
   Такой вариант не подойдет?

6. Если нет, я бы подождала до конца года, затем в декабре бы сделала итоговую сверку. И уже не помесячно, а на разницу в декабре сделала корректировку. Заодно мы бы по проводкам проверили суммы.

7. Похоже, что с датами путаница, можно последнее число месяца указать в документе Операция учета НДФЛ.

8. Да, я как раз сейчас смотрю первоначальный скриншот. Похоже, что программа сам доход дозачла, т.к. с июля аванс стал меньше зарплаты. А с НДФЛ проблема.

9. Есть вариант все корректировки отменить, оставить только октябрьскую. В нашем корректировочном Начислении зарплаты и взносов убрать доход, оставить только НДФЛ в сумме 9 245 (за минусом суммы НДФЛ с 2000, разница на которые должна быть). И в документе Операция учета НДФЛ убрать доход и оставить НДФЛ -9 245.

10. Тогда в доходах у нас будет разница — 2 000, а в налогах — 260.

11. Есть один вариант, который нам поможет выйти на правильные суммы и сделать корректировку.
    Можно в копии базы распровести все документы по сотруднику до марта 2025. Затем последовательно проводить начисления и выплаты. В месяцах, где зарплата меньше аванса в авансе указать сумму зарплаты. Остальные документы не корректировать только провести.
    Далее посмотрим на какие суммы мы выйдем и уже в октябре или ноябре сделать корректировку под них.

12. Сформируйте для проверки отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику и галочкой Суммы до/с превышения. В нём исчисленный НДФЛ по ставкам рассчитан верно? И в данном отчете нам интересно месяц, где переход ставки произошел посмотреть.

13. Необходимо заполнить автоматически документ Перерасчет НДФЛ за май 2025 и отдельно за ноябрь 2025, программа скорректирует расчет.

14. Добрый день! Можно в двух базах сформировать отчеты:
    — Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25
    — Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) за период с 01.01.25 по 31.12.25.
    Далее сравнить в них итоговые суммы дохода и НДФЛ. Далее на сумму полученной разницы сделать корректировку в рабочей базе. Вид корректировки будет зависеть от разницы: она в БУ или в НУ.

15. Добрый день! У нас получается правильные суммы:
    Доход: 4 504 524,87
    НДФЛ 13%: 312 000
    НДФЛ 15%: 315 679

    В рабочей базе данные отличаются на:
    БУ:
    Доход: идет
    НДФЛ 13%: +9 095
    НДФЛ 15%: -10 043

    НУ:
    Доход: — 65 533,93
    НДФЛ 13%: идет
    НДФЛ 15%: -10 043

16. Можно ноябрем в документе Операция учета НДФЛ заполнить закладку Доходы, указав по коду 2000 — 65 533,93. Далее заполнить автоматически за ноябрь 2025 документ Перерасчет НДФЛ. Далее посмотрим как изменятся суммы НДФЛ после перерасчета.

17. Разница осталась только в БУ:
    НДФЛ 13%: +9 095
    НДФЛ 15%: +300
    По факту нам нужно в мае корректировку делать, когда превышение было.
    Можно попробовать заполнить документ Перерасчет НДФЛ за май 2025, а затем перезаполнить документ Перерасчет НДФЛ за ноябрь 2025.

18. Можно в документе Перерасчет НДФЛ за май 2025 ввести вручную строчку по сотруднику, где указать сумма по ставке 13% +9095. А затем перезаполнить документ Перерасчет НДФЛ за ноябрь 2025.

    В принципе мы можем данную корректировку провести не маем, а ноябрем, но я боюсь, что при следующем расчете зарплаты программа отсторнирует нашу корректировку. С маем есть шанс, что этого не сделает.

19. Есть зайти в документ Перерасчет НДФЛ за май 2025, затем зайти в меню справа Ещё — Движения документа. В списке будет регистр накопления Начисления удержания по сотрудникам.
    Мы можем точно такую же запись в данный регистр внести с помощью документ Перенос данных, а документ Перерасчет НДФЛ за май 2025 распровести. Затем перезаполнить документ Перерасчет НДФЛ за ноябрь 2025.
    Можно запись в регистр добавить не маем, а ноябрем.

    Единственное, в этом варианте нужно проверить заполнение ведомости, возможно нам корректировку лучше будет сделать по другому: налоговые регистры отсорнировать, а сам документ оставить. Сейчас мы просто запись в бухгалтерский регистр добавили.

Комментарии закрыты.