Добрый день! Организация на УСН 15 процентов. С 2025 плательщик НДС 5%, использует право освобождения от уплаты НДС по ст. 149 НК РФ. Вопрос: при формировании записей раздела 7 Декларации по НДС заполняются графы 3 и 4 раздела 7 по необлагаемым операциям. Товар импортный, была уплачена пошлина. При автоматическом заполнении в графу 4 НДС прямой проставляется сумма пошлины. Должна программа проставлять сумму пошлины в раздел 4 НДС прямой, если организация не ведет раздельный учет НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Учет пошлины при заполнении раздела 7 декларации по НДС в 1С
Учет пошлины при заполнении раздела 7 декларации по НДС в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Восстановление таможенного ввозного НДС при раздельном учете в 1С Мы ИТ-компания, в 2024 г. перешли на раздельный учет НДС. В 2022 г. мы приобрели комплектующий в ОАЭ (16.08.22) и…
- Заполнить сумму в Графе 3 вручную, если поступление отражено не стандартным документом в 1С Добрый день! При формировании 7 раздела по НДС в графе 3 (сумма приобретения) себестоимость заполняется неправильно. У нас есть товары…
- УСН с НДС 5%, заполнение графы 3 и 4 Раздела 7 декларации по НДС в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.37) УСН 5% НДС У нас есть операции, облагаемые НДС 5%, и есть операции, освобожденные от…
- Распределение НДС и заполнение раздела 7 декларации по НДС при раздельном учете в 1С Добрый день! У нас есть реализации с НДС 20% и реализация без НДС. Реализации без НДС — это отгрузки лицензий…
Статьи по этой теме
- Заполнение раздела 7 декларации по НДС в 1С — сборник советов Разберем основные вопросы, которые возникают при заполнении раздела 7 декларации по НДС в 1С. Нормативное регулирование Раздел 7 декларации по…
- Чек-лист: Как вести раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Этот чек-лист поможет корректно вести раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН в 1С. Вы не пропустите важные операции…
- Какую отчетность по прослеживаемым товарам нужно формировать на УСН с НДС в 1С? Организация на УСН с НДС. Реализовали прослеживаемые товары с НДС оптом и в розницу. В таком случае надо заполнять декларацию по НДС…
- Почему нет проводки со счетом 99 по округлению НДС до полных рублей в 1С? В декларации по НДС расхождение суммы начисленного налога между 3 и 9 разделом составляет 2 рубля. Возникает ошибка в контрольных…
Здравствуйте!
Приказ ФНС РФ от 19.08.2020 N ЕД-7-3/591@ внес изменения в порядок заполнения раздела 7 декларации по НДС. Теперь в графы 3 и 4 этого раздела нужно вносить данные по операциям:
— освобождаемым от налогообложения (ст. 149 НК РФ);
— не признаваемым объектом налогообложения (п. 2 ст. 146 НК РФ).
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С
Особенности заполнения Раздела 7:
графа 1 – код операции,
графа 2 – стоимость реализованных ТРУ по соответствующему коду,
графа 3 – стоимость ТРУ, приобретенных налогоплательщиком для данного кода операции (сумма указывается без НДС),
графа 4 – сумма НДС, предъявленная при приобретении ТРУ или уплаченная при ввозе товаров, которая не подлежит вычету и учитывается в стоимости ТРУ или в составе расходов (Письмо Минфина РФ от 28.01.2011 N 03-07-08/27)
Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций в 1С
В графу 4 НДС прямой при автоматическом заполнении проставляется сумма из документа Формирование записей раздела 7 декларации. Укажите в документе сумму без пошлины. Сумма пошлины формирует себестоимость товара.
В графе 3 укажите стоимость товаров с пошлиной, в графе 4 – сумма ввозного НДС с этих товаров.
Рада была помочь! Хороших вам выходных 🌷