Как зачесть излишне удержанный НДФЛ по ставке 35%?

1. Здравствуйте! если я верно поняла ситуацию, то сейчас у нас:
   1)Не правильно исчислен налог по ставке 35%
   2) По ставке 35% удержали налога больше,из-за неправильно исчисленного налога, по ставке 13% остался неудержанный налог в размере 5083 руб
   3)Сотрудник уволен,все взаиморасчеты с ним завершены
   Для того, чтобы зачесть излишне удержанный налог по ставке 35%, сначала нужно чтобы он появился, для этого сформируем Перерасчет НДФЛ. Программа отсторнирует 528 рублей. Затем воспользуемся методикой для переброски налога между ставками, которая рассмотрена в статье Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 (Пример 3. Пересортица по ставкам НДФЛ, нельзя скорректировать при очередной выплате)
   Суть метода в том, что мы будем перебрасывать удержанный налог Операцией учета НДФЛ. При этом общая сумма удержанного НДФЛ не меняется, итог переброски выходит «в ноль». Переброску будем делать на дату, когда с сотрудника удерживался налог по ставке 35%-10.09
   В результате переброски не будет излишне удержанного НДФЛ по ставке 35% и уменьшится сумма неудержанного налога по ставке 13%-вместо 5083 станет 4555
   Если что-то не понятно или необходимо уточнить,обязательно пишите,разберемся вместе.

2. Так как зачитывать налог или возвращать его мы не планируем, можно вручную очистить вкладку корректировка выплаты. И дальше выполнить переброску документом Операция учета НДФЛ.

Комментарии закрыты.