Добрый день.
Программа 1С Бухгалтерия КОРП редакция 3.0 (3.0.183.24) Система налогообложения УСН доходы минус расходы
В 2024 году повысилась кадастровая стоимость земельногно участка. Обнаружили это только в 2025г.2024 год закрыт. Авансовые платежи в 2024 рассчитаны и оплачены исходя из старой стоимости.
Что уже сделано в программе:1)с 01.01.2024 внесена запись о регистрации этого зем.участка с новой кадастровой стоимостью; 2)31.03.25 сделана запись Корректировка ЕНС с доначисленной суммой налога (Д68.06К68.90); введена ручная операция доначисления (Д91.2 К68.06), 3)Сделана запись Сведения об уплате налога в дату доплаты 01.04.2025. По бухгалтерским проводкам все схлопывается и формируется верно сальдо расчетов.
Вопрос: Сумма доначисления и доплаты не попадает в налоговые регистры при УСН и не включается в КуДиР.Как и какими документами это можно сделать?
Изменение кадастровой стоимости земли за прошлый год в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Давайте посмотрим, регистры в документе Сведения об уплате налогов корректно заполнились.
Земельный налог: начисление и учет в расходах при УСН в 1С
Возможно это программная ошибка.
Попробую смоделировать в демо-базе.
Пока можно обойтись ручной правкой и добавить регистр Прочие расходы в документ Сведения об уплате налогов.
Еще из материала видно, что в регистр суммы попадают из рег.операции. А так как операцию создавали вручную, то записи в регистре — нет. Соответственно не формируется регистр.
Воспроизвела пример в базе еще раз.
Доначисленный земельный налог отражается в КУДиР корректно.
Разнесла оплату через документ Сведения об уплате налога.
Автоматически подцепилась Рег.операция декабря. Я вручную ее исправили на Сведения об уплате налогов. Закрыла период и сформировала КУДиР.
А в регистре Расходы при УСН, какой Расчетный документ заполнен?
Доначисление налога оформляем документом Корректировка ЕНС, вид документа Начисление налога:
— Д 68.06 К 68.90, как вы и сделали.
Но при доначислении налога регистров никаких не формируется.
Вот еще материал, может пригодится. Но судя по вашим действиям в программе, у вас тоже самое.
Как внести исправление в бухгалтерском учете по транспортному и земельному налогу при расхождениях с ИФНС в 1С?
Проверьте еще регистра Расходы УСН.
У меня автоматически подтягивается рег.операция за 31.12.24