Нет налоговой базы дохода по ндфл .

1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 проверим учет НДФЛ нарастающим итогом.

2. Попробуйте заполнить автоматически и провести документ Перерасчет НДФЛ за каждый месяц отдельно, начиная с январь 2025. Дату в документе укажите — последний день месяца начисления.
   Например, Перерасчет НДФЛ за январь 2025 датой 31.01.25 и т.д.

3. Добрый день! Думаю, что по какой-то причине программе не нравится декабрьский документ, возможно в нём есть ручные корректировки.
   Можно попробовать удалить сотрудника из общего документа Начисление зарплаты и взносов от 31.12.24 и добавить его в отдельный. Если после этого расчет не изменится. Тогда в данном документе необходимо поставить плановую дату выплаты — 31.12.24, а перенести правильную сумму дохода и налога в январь 2025 документом Операция учета НДФЛ.

   Т.е. только после восстановления последовательности расчета документов, программа будет рассчитывать налог верно.

4. Добрый день! В разделе Настройка — Расчет зарплаты — можно снять галочку Проверять соответствие начислений и выплат. Тогда программа позволит проводить ведомости.
   Как вариант можно помесячно в 2025 году провести корректировку документом Операция учета НДФЛ, а затем по итогам 2025 уже посмотреть какой будет расчет. Только желательно, чтобы зарплата за декабрь 2025 была выплачена в декабре 2025, чтобы не было переходящих на следующий год начислений и выплат.

5. Добрый день! Можно заполнить автоматически документ Перерасчет НДФЛ за декабрь 2023, чтобы весь год не перепроводить. А затем сформировать для проверки отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.23 по 31.12.23.

   Здесь нужно уточить ещё один момент. Нам для заполнения 6-НДФЛ и 2-НДФЛ важно:
   1. Чтобы в разрезе кодов доходов и месяцев в документе Справка 2-НДФЛ для сотрудников доход отражался корректно
   2. В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев и год итоговые суммы исчисленного налога сходили с расчетными.
   Т.е. если умножить на ставку сумму в колонке Налоговая база должна получиться сумма из колонки Исчислено налога. При этом построчно нам расчет не важен, важны только итоговые суммы по отчетному периоду. Потому что НДФЛ рассчитывается нарастающим итогом с начала года и иногда в отчете могут появляться строчки без дохода, если нужно произвести перерасчет НДФЛ (доначисление или сторнирование до расчетных сумм).

   По-хорошему учет восстановится, если будет восстановлена последовательность заполнения документов. Начисления — выплаты. Но по факту, если итоговые суммы НДФЛ верные, этого делать не требуется, достаточно в дальнейшем соблюдать хронологию заполнения документов.

6. Скорее всего нарастающим итогом налог рассчитан верно, поэтому корректировка не заполнилась. Пришлите скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.23 по 31.12.23 с отбором по сотруднику, проверим расчет

7. Проверяем расчет по итоговым суммам:
   (31 495 802,03 — 5 000 000)*15% = 3 974 370
   5 000 000 * 13% = 650 000
   Итого: 650 000 + 3 974 370 = 4 624 370
   В расчете всё верно.
   Лучше в шапке отчета ставить галочку Суммы до/с превышения, тогда программа исчисленный налог покажет в разрезе ставок.

8. Тут уже интересно:
   (25 186 478,78 — 5 000 000)*15% = 3 027 972
   У нас в отчете 3 005 334.
   Попробуйте в декабре 2024 заполнить документ Перерасчет НДФЛ, НДФЛ в нём не доначислится?

9. Вы имеете в виду, наверное, ситуацию показанную на скриншоте.
   Здесь возможно был аванс больше зарплаты, а НДФЛ нарастающим итогом был рассчитан неверно, поэтому программа налог досчитала, а доход ставить не стала. Это можно проверить с помощью нашего отчета — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
   Вторая причина — доход был перенесен в другой период из-за перерасчетов в ведомости. Этот момент можно отследить с отбором по сотруднику и по полю Документ основание в регистре накопления Учет доходов для исчисления НДФЛ.

10. Добрый день! Проверьте в налоговом учете откуда в апреле сторно -2134 по ставке 13%, оно явно лишнее.
    И у нас по какой-то причине в БУ по ставке 15% недоначислено 6 234, возможно был незакрытый аванс.
    Посмотрите отчетном, когда возникла эта проблема — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
    Если посчитать налоговую базу от ставки, то сумма в БУ больше похожа на правду.
    Сейчас посмотрю каким отчетом нам лучше помесячно сверить суммы.

11. Можно вот эти отчеты посмотреть для сверки доходов в БУ и НУ с отбором по сотруднику:
    Полный свод для сверки 6-НДФЛ
    Анализ доходов НДФЛ за период
    Анализ доходов НДФЛ по месяцам
    Настройки отчетов можно скачать по ссылке — Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

    Найдем разницу, тогда можно будет в этих месяцах более детально посмотреть начисления в разрезе документов.

12. Добрый день! Получается у нас НДФЛ по ставке 13% должен пойти. Проверьте НДФЛ по ставке 15%, у нас в бух.учете была разница.

13. Добрый день! Если проверить расчет:
    2 400 000*13% = 312 000
    (5 000 000 — 2 400 000)*15%=390 000
    (17 814 287,65 — 5 000 000)*18% = 2 306 571
    В отчете 2 315 215, разница с расчетным: 2 315 215 — 2 306 571 = 8 643.
    Можно попробовать заполнить за ноябрь 2025 документ Перерасчет НДФЛ. Если программа видит налоговую базу верно, то должна отсторнировать 8 643.

14. Добрый день!
    1) Здесь нужно найти конкретные начисления, на которые возникает разница. Т.е. проверить по месяцам доход в БУ и НУ. С помощью нашего отчёта можно сверить данные — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ В этом случае в отчете нас интересует таблица «Начисления».
    Важно понять, дохода в НУ нет совсем или он уходит в другой месяц из-за пересортицы во взаиморасчетах.
    2) Для проверки необходимо сформировать отчет Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по данному сотруднику. В отчете нужно проверить итоговую сумму в колонке НДФЛ (в разрезе ставок) — такая была удержана из дохода сотрудника?
    Т.к. именно эта сумма была вычтена из дохода сотрудника при заполнении ведомости. Если эта сумма сойдется с данными бухгалтеров, тогда уже можно будет её сверить с данными в налоговом учете НДФЛ.

15. Добрый день! Проблема может быть в ведомостях, например если аванс, начисленный 25.02.25 был выплачен в другую дату, не совпадающую с плановой или в другой сумме, что начислено, т.е. сумма скорректирована вручную.

16. Добрый день! Посмотрите в документах за январь 2025, если зайти справа в меню Ещё — Движения документа, когда доход появляется в регистре накопления Учет доходов для исчисления НДФЛ, а когда исчисленный НДФЛ с этого дохода появляется в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
    Программа при формировании отчетов собирает данные из этих двух регистров в одну строчку, если совпадают сведения по аналитике.

17. Добрый день! Например, если соединить две строчки по регистратору, то у нас получается, в отчете такая запись будет по доходу и налогу в феврале 2025 с командировки.

18. Добрый день! В программе, к сожалению, при начислении зарплаты нет проверки на сумму, чтобы исключить вариант, что в аванс начислили больше, чем в зарплату.
    Можно с помощью настройки Незакрытые авансы в учете по НДФЛ проверить зачет авансов.
    В этой ситуации как раз в БУ сумма будет меньше, чем в НУ.
    Подробнее про исправление данной ошибки можно посмотреть в публикации — Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

19. Добрый день! Можно попробовать за январь 2025 заполнить автоматически документ Перерасчет НДФЛ. Если программа корректировку не сделает, значит нужно проверить ведомости, проведенные в январе 2025, есть вероятность, что корректировка идет за счет декабрьского дохода, перенесенного на январь в связи с выплатой в январе.

20. Добрый день! Спасибо, что написали как решился вопрос!❤️
    С Наступающим Новым Годом!!! Пусть исполнится, что задумано!!!🎄🎄🎄

Комментарии закрыты.