Здравствуйте.
Сотруднику 30.06 была начислена премия и оплата по окладу. Вычет оказался больше сумму дохода, и НДФЛ встал с минусом.
При заполнении ведомости на выплату зарплаты сумма выплаты увеличена на сумму отрицательного НДФЛ. Это правильное поведение программы?
Вроде раньше сумма вставала верно, а минусовой НДФЛ просто учитывался при начислении за следующий месяц.
Сумму в ведомости исправить вручную?
В июле вроде как ситуация выравнивается при выплате. Но смущает такое поведение программы. Чем это обусловлено?
При заполнении ведомости на выплату зарплаты сумма увеличивается на сумму отрицательного НДФЛ, если вычет был больше дохода в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день! Данные корректировки бывают правильными, но каждый раз их нужно проверять.
Для проверки нам нужно:
1. Сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику. В отчете нас интересуют итоговые суммы из колонок Начислено и Исчислено налога. Если зарплата за декабрь 2024 была выплачена в 2025 году, это сумму и НДФЛ с неё вычитаем. Также вычитаем сумму аванса за текущий месяц, если ещё не проведено начисление зарплаты.
2. Сформировать отчет Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) с отбором по данному сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25. Здесь нам нужны итоговые суммы Начислено и НДФЛ.
Полученные суммы дохода и налога должны быть равны.
Далее проводим ведомость с корректировкой и переходим в регистр Зарплата к выплате.
В регистре нужно посмотреть с отбором по сотруднику и документу-основанию, какие позиции программа закрывает.
Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:
e1cib/list/РегистрНакопления.ЗарплатаКВыплате
Далее нажать «Перейти»
Рассмотрим на примере как работает данный механизм.
Например, мы каждый месяц начисляли сотруднику 1 000, удерживали НДФЛ с неё 130 рублей.
Но сейчас узнали, что данное начисление не должно облагаться НДФЛ совсем. Мы изменили настройки и проводим документ Перерасчет НДФЛ с 01.10.25. Программа произведет перерасчет налога с начала года, но за октябрь 2025 мы тоже уже успели начислить 1 000 рублей, но ещё не выплатили сотруднику. Поэтому на эти 130 рублей программа просто проведет сторнирование и добавит их в ведомость. Как будто и не было налога. Здесь всё верно.
Но программа часто ошибочно захватывает и НДФЛ прошлых месяцев, который уже был удержан при выплате — этот НДФЛ можно вернуть через возврат налога по заявлению сотрудника или зачесть в следующих месяцах.
Поэтому нужно проверить в регистре Зарплата к выплате, что это за налог.
Если это ошибка, в регистре можно посмотреть в каком документ сформировалось начисление и очистить сумму там.
Попробуйте в документе Начисление зарплаты, в котором рассчитался отрицательный НДФЛ зайти в расшифровку НДФЛ, установить галочку Корректировать расчет и очистите поле Налог к зачету/возврату:
В месяц перерасчета, когда программа зарегистрирует излишне удержанный налог, необходимо в Расчетном листке проверить справочную сумму в поле НДФЛ к зачету в счет будущих платежей, именно эту сумму программа будет зачитывать и она полностью или частично может появиться в ведомости. Наша задача проверить, чтобы программа возвращала сама только сумму исчисленного, но не удержанного налога, а излишне удержанный ранее зачитывала в колонке НДФЛ.