Начисление процентов по договору займа

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.95/10)

Добрый день! Задавала этот вопрос 02.09.-03.09, отвечала Клишева Мила. Хочу уточнить момент, который не был разъяснен-сформировала отражение з.п. в бухучете в ЗУП и у меня начисление процентов по договору займа отражается: вид операции -доходы контрагентов, а способ отражения-по умолчанию стоит 20.01 оплата труда. Не понимаю, если поставить здесь вместо 20 счета счет 91.02, то как в 1С бухгалтерии сформируется автоматом проводка по начислению процентов- Д 91.02 К.66.04? Мне написали, что никаких проводок дополнительно делать в 1С Бухгалтерия не нужно.

Метки консультации: Начисление прочих доходов
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!
    По проводкам в бухгалтерии Елена Пьянкова лучший специалист! Поэтому с Вашего позволения — назначу ее куратором.
    Прикладываю ссылку на заданный ранее вопрос: Начисление процентов по договору займа .

  2. Добрый день! Проводки по займам программа устанавливает автоматически, исходя из вида операции — Таблица соответствия настроек и проводок:
    дт73.01 — кт91.01 — начислено процентов по займу
    дт76.10(70)-кт73.01 — погашение займов
    дт76.10(70)-кт73.01 — проценты по займу

  3. Добрый день! Извините, пожалуйста, вышла путаница.
    Дело в том, что сейчас в 1С:Бухгалтерии начисление займов от контрагентов автоматизировано, публикацию высылаю — Автоначисление процентов по полученным займам в 1С
    Т.е. проводка дт91.02 — кт66.04 по начислению процентов может быть сформирована в 1С:Бухгалтерии автоматически. Поэтому пользователи обычно в ЗУП проводят документ Операция учета НДФЛ, где заполняют вкладки Доходы, Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов, Удержано по всем ставкам для автоматического формирования 6-НДФЛ. А проводку дт66.04-кт68.01 вводят в 1С:Бухгалтерии документом Операция.

    Если проводить начисление процентов документом Начисление прочих доходов и в поле Счет, субконто указать способ отражения со счетом 91.02, то в 1С:Бухгалтерию по синхронизации придет две проводки:
    дт91.02.- кт76.10 — начислено процентов
    дт76.10. — кт.68.01 — удержан НДФЛ.
    Т.е. в этом случае либо нужно будет выплату проводить через счет 76.10., либо в документе Операция переносить задолженность с 76.10. на 66.04.

  4. Добрый день! К сожалению, в самом документе Отражение зарплаты в бухучете корректировка проводок недоступна, но можно документом Операция перенести задолженность с 76.10. на 66.04.
    Или документом Операция перенести сами проводки, например:
    дт91.02.- кт76.10 — -100 руб
    дт76.10. — кт.68.01 — -13 руб

    дт91.02.- кт66.04- +100 руб
    дт66.04 — кт.68.01 — +13 руб

  5. Добрый день! «Проценты к уплате» должны быть ещё одни, скриншот высылаю:

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение удержанного НДФЛ Нарушен был порядок проведения документов, поэтому в отпуске вместо 15 процентов взялось 13 процентов. По ставке 13 процентов образовался излишне…
  2. Процентный займ сотруднику Добрый день , выдачи процентный займ сотруднику под 8 %. Проводим документ погашение займа и включаем в него и сумму…
  3. Инвентаризация резерва по оплате труда Добрый день. В конце 2024 года сделали инвентаризация резерва по отпускам. И по ее итогам по НУ получились отрицательные и…
  4. НДФЛ с процентов выплаченных не попадает в 6НДФЛ Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.35.13) Здравствуйте! Директор вносил в ООО процентный займ, при перечислении ему процентов в…

Статьи по этой теме

  1. Проценты к получению и уплате в отчете о финансовых результатах по ФСБУ 4 в 1С Разберем на примере, как заполнить проценты к получению и уплате в отчете о финансовых результатах в 1С Бухгалтерия 3.0 КОРП.…
  2. Операции по ЕНС в 1С В 1С: Бухгалтерия документ Корректировка ЕНС изменился в 2026 году (с релиза 3.0.191). Узнайте, как он теперь называется и для…
  3. Автоначисление процентов по полученным займам в 1С В программе 1С автоматизировано начисление процентов по займам, полученным от контрагентов. Из статьи вы узнаете, как наладить этот процесс. Настройка…
  4. Как заполнить статью прочих расходов для штрафа в документе Поступление билетов с видом операции Возврат в 1С? Как заполнить статью прочих расходов для штрафа в документе Поступление билетов с видом операции Возврат в 1С? По умолчанию аналитика…