Нужно ли корректировать ОНО по счету 15, если есть остаток по счету на конец квартала в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.69/10)

Добрый день! В 1С Бухгалтерии 8.3 проводим по счету 15 расходы, связанные с оплатой иностранному контрагенту за товар через агента (агентское вознаграждение). После получения товара счет 15 распределяем на товар доп. расходом. Подскажите, пожалуйста, как поправить проводки (в том числе в регистрах) начисления ОНО по сч. 15.01?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Если вопрос по начислению ОНО по счету 15, то всё верно.
    Счет 15 собирательный, и учет ведется только по БУ. В НУ возникает ОНО.
    Почему образуется ОНО по счету 15 в 1С

    Если проблема другая, то приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

    Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

     
    —
    Важное по теме — если не балансовый метод без ПР и ВР, надо перейти на балансовый

    Это можно сделать и с начала 2025 с перезакрытием месяцев с января. И с любого периода в течение года
    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

  2. Исправлений вносить не нужно.

    По счету Дт 15 собираем затраты только по БУ. В НУ образуется ОНО.
    Далее, когда товар пришел, распределим счет 15 на счет 41, и ОНО уйдет.
    Если останется остаток на счете 15, частично останется и ОНО (пропорционально сумме остатка).

    Разницы будут возникать, так как счет 15 собирательный и учет ведется только по БУ.
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Почему нет контроля по счету ГТД и проводки с минусом по количеству, если списывается больше, чем на остатке в 1С Добрый день! Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374), конфигурация «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.175.19). Подскажите, пожалуйста, как включить контроль ГТД. Например, пришел…
  2. Восстановление НДС по счету 76.ВА при возврате товара поставщику в 1С Добрый день. Ситуация. Поставщику оплатили аванс. Он выдал авансовый счет-фактуру. НДС покупатель принял к вычету (Дт 68.02 Кт 76.ВА). Товар…
  3. Как закрыть сальдо по 41 счету из-за изменения сумм по ГТД в сторону увеличения, если товар уже продан в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как закрыть сальдо по 41 счету без остатка товаров? Такая ситуация: в августе товар был растаможен и…
  4. Как убрать зависшие суммы НДС по счету 76АВ в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1483) ОСНО. На счете 76АВ зависли копейки с 2014 года, товар был отгружен, а по авансам висят копейки.…

Статьи по этой теме

  1. Платить ли российский НДС при купле-продаже товара за рубежом? Источник: Письмо Минфина от 07.08.2025 N 03-07-08/76744 Информация для: организаций Одна российская компания продала другой российской компании товар, купленный за…
  2. Как отразить возврат товара при продаже через Яндекс.Маркет в 1С? Как в 1С оформить возврат товара проданного через Яндекс.Маркет, если он не был выкуплен покупателем? Если товар НЕ выкуплен, возврат…
  3. Как оформить возврат денежных средств покупателю при расчете наличными в 1С? Организация на ОСНО реализует товар в розницу. Оплата за товар отражена через документ Поступление наличных. Покупатель вернул товар на следующий…
  4. Как отразить реализацию в 2026 по ставке НДС 22%, если купили товар в 2025 по ставке НДС 20% в 1С? 03 декабря 2025 товар стоимостью 120 000 руб., в т.ч. НДС (20%) 20 000 руб., поступил на склад организации. 25…