Добрый день!
Ведем учет в базе 1С БП КОРП.
Мы как филиал получили ОС. Оформили документом «Авизо по ОС входящее».
В учетной политике установлено, что начисление амортизации со следующего месяца.
Применяется ПБУ 18 Затратным месяцем.
После расчета амортизации БУ не равно НУ. Не можем понять почему.
Если в БУ у ОС установить срок полезного использования на месяц больше, чем в НУ, тогда амортизация БУ=НУ.
Подробности во вложении
Амортизация ОС при получении ОС по авизо в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При получении ОС по Авизо входящий надо в БУ и НУ указать сумму амортизации начисленную в ГП за апрель (начисляется документом Авизо исходящий) — 2972,59р.
Сумма амортизации в БУ рассчитывается по формуле
Ам.мес = (С баланс. – С ликв.) / СПИ ост.
С баланс = С перв — амортизация
В НУ
Ам.мес = С перв./ СПИ
Т.к. для БУ 1С не хватило данных по сумме амортизации (т.е. для программы ранее начисленная аморт=0), поэтому неверно была определена остаточная (балансовая) стоимость ОС. Из-за этого и возникла разница между суммой амортизации БУ и НУ.
Порядок амортизации основных средств в бухгалтерском учете в 1С
Документом Операция внесите запись
Дт 20 Кт 02 — со знаком минус на сумму излишне начисленной суммой амортизации. Суммы из граф НУ удалите.
По кнопке Еще добавьте вкладки по регистрам и внесите необходимые данные:
-регистр Параметры амортизации ОС (БУ)
-регистр Расчет амортизации
Внесите исправления по алгоритму
Как исправить первоначальную стоимость ОС и начисленную амортизацию, если доп.расходы при приобретении ОС отражены позже принятия ОС к учету в 1С?
Затратный метод учета разниц по ПБУ 18/02. Контроль БУ=НУ+ПР+ВР в 1С
Как добавлять дополнительные вкладки по регистрам накопления и регистрам сведения в документ (см.видео)
Документ Операция, введенная вручную в 1С
Для проверки правильности внесения данных закройте август и прорверьте начисление амортизации в НУ и БУ.
Пришлите скрин как заполнили вкладку Расчет амортизации.
Почему на вкладке Параметры амортизации ОС указали сумму 214500р?
На вкладке «Расчет амортизации» попробуйте изменить Сумму амортизации на 11890,36р. (2972,59*4мес (май-авг)) и, соответственной ост.ст-ть на 202135,97р. (214026,33-11890,36) и стоимость для расчета амортизации на 202135,97р.
Работаю над вашим вопросом. Потребуется время.
Вариант корректировки во вложении.
После внесения корректировок проверьте верны ли данные по ПБУ 18.
«За апрель мы начислим амортизацию сами (вместо ГО)» — обратите внимание, что надо сейчас «состыковать» данные с ГП. Т.к. на момент передачи в авизо исходящем в ГП формируется проводка Дт 02 Кт 79 — ГП передает начисленную амортизацию за апрель. И ОП у себя (как я делала в инструкции) отражает прием этой амортизации Дт 79 Кт 02. Если в ГП нет этой проводки, а ОП сделает, то данные «не сойдутся».