Комиссию банка оплатили через счет 91.02, а надо было как услуги с НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день! Просим подсказать как можно исправить ошибку прошлого периода. В списании с расчетного счета выбрали вид операции комиссия банка, сформировалась проводка Дт 91.02 Кт 51 . По факту банку оплачивали услуги, облагаемые НДС. Следовало сформировать проводку Дт 60 Кт 51. Как в текущем периоде сделать исправления, чтобы отразить поступление с НДС и счет фактуру.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Ситуацию можно исправить двумя вариантами.

    1 вариант:

    Так как расходы были отражены в декларации по прибыли, то нам нужно все исправить прошлым периодом.

    В программе текущим периодом оформите документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.

    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Выберите документ Списания с расчетного счета.
    Документ заполнится автоматически, суммы с минусом.
    Вторую строку добавляете вручную:
    — Д 60.02 К 51 — сумма с плюсом

    Далее, этой же датой, оформите документ Поступление услуг (Акт, УПД).
    В документе первую дату указываете по документу поступления (дата прошлого периода), вторая дата текущая.
    Так же будет отражено и в счет-фактуре.

    В документе Поступления переходите в движение документа.
    Устанавливаем ручную корректировку и даты в проводках правим на дату прошлого периода.

    Уточните у вас раздельный учет НДС?
    Если да, то создаете документ Формирование записей книги покупок — Заполнить. Там должна отразится счет-фактура. Указываете запись Доп.листа — Да, Корректируемый периода — дата прошлого периода.
    Подаете уточненную декларацию по НДС.

    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

    2 вариант:

    В программе текущим периодом оформите документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
    Документ заполнится автоматически, суммы с минусом.
    Вторую строку добавляете вручную:
    — Д 60.02 К 51 — сумма с плюсом

    Далее по материалу

    Пропущенные документы текущего года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С

    Пригодится
    Как отражать банковскую комиссию с НДС в 1С?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как провести две платежки от банка: одна на комиссию, вторая на выделенный НДС? Здравствуйте! Банк списал с расчетного счета комиссию и НДС двумя отдельными платежками. Какие проводки использовать в данном случае и как…
  2. Отражение НДС с комиссии по эквайрингу в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что не так? 1. В справочнике «Виды оплат» установили переключатель «По акту и счету-фактуре банка» (позволяет…
  3. Раздел 7 декларации по НДС (проценты) Мы регулярно кладем деньги на краткосрочные депозиты в банки и получаем %. Депозиты могут быть месячными, ежедневными, на выходные и…
  4. Можно ли настроить формирование проводки Дт57.01 Кт51 при загрузке банковской выписки по зарплате в 1С Здравствуйте! Программа — 1С:Бухгалтерия 8 КОРП. Зарплата ведется в 1С:ЗУП. Некоторым сотрудникам выплачивается зарплата на отдельные счета, а не в…

Статьи по этой теме

  1. Как отражать банковскую комиссию с НДС в 1С? При загрузке выписки из банка автоматически формируются документы по банковской комиссии. Иногда банк удерживает комиссию с НДС и выставляет УПД…
  2. Как отражать банковскую комиссию за эквайринг с НДС в 1С? С 2026 года банк удерживает комиссию за эквайринг с НДС и выставляет УПД со статусом 1. Как проводить эти операции…
  3. Комиссия банка в 1С 8.3 Бухгалтерия Из статьи вы узнаете, как отражается комиссия банка в 1С 8.3 Бухгалтерия. Рассмотрим, как в 1С отразить самую популярную банковскую…
  4. Изменился БИК некоторых отделений Сбербанка с 15 июля 2025 – что сделать в 1С:Бухгалтерия 3.0? Сбербанк сообщил , что с 15 июля 2025 года меняются БИК, наименования и корреспондентские счета некоторых филиалов Сбербанка. Что делать,…