Исправление расхождений между бухгалтерским регистром и регистром накопления НДС Предъявленный в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★10.00/10)

Здравствуйте. При проведении Экспресс-проверки ведения учёта по формировании налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2025 году выявлены ошибки в ведении учёта (см. скрин). С 01.01.2025 организация применяла ставку НДС 20%. С 01.07.2025 изменили ставку на 7%. До 01.01.2025 организация применяла систему налогообложения УСН (доходы минус расходы). Соответственно НДС по приобретённым запасам и оказанных нам услугам учитывался в КУДИР в расходах отдельной строкой. С чем связна данная ошибка и как её исправить? Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.178.20), УСН (Д-Р).

Метки консультации: —
Все комментарии (1)
  1. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    У вас расхождение между бухгалтерским регистром и регистром накопления НДС Предъявленный. Обычно, такая ошибка возникает при создании ручных операциях или ручных корректировках документов.

    Вам нужно проверить, какие проводки формируются документом Поступление, и отменить неверные действия.

    Посмотрите, пожалуйста, подробно разобранный вопрос по теме: Остаток по счету 19 отличается от остатка по регистрам НДС в Экспресс-проверке в 1С

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН с НДС 5%, возвраты от маркетплейсов ошибочно попадает в книгу покупок в 1С Здравствуйте! Организация находится на системе налогообложения УСН «доходы-расходы» + применяет с 01.01.2025 г. НДС 5%. При работе с маркетплейсами в…
  2. Ставка НДС в отчетах о розничных продажах до перепрошивки ККТ в 1С Добрый день! У нас розничная торговля (УСН с НДС 5%). С 01.01.2025 продажи проходили без НДС, т.к. ждали перепрошивки ККТ.…
  3. Переход с 5% на 7% НДС при превышении дохода в 250 млн. руб. в 1С Добрый день, наша организация применяет УСН с НДС 5%. В сентябре этого года у нас будет превышен порог дохода в…
  4. Списание кредиторской задолженности при УСН с НДС в 1С Добрый день! Компания оказывает услуги физическим лицам. Сформирован акт инвентаризации расчетов и приказ директора, на основании которого мы списываем просроченную…

Статьи по этой теме

  1. По какой ставке удерживать НДС налогового агента на УСН? Применяем УСН с НДС 7%. Являемся налоговым агентом по НДС при аренде государственного (муниципального) имущества. Какую ставку НДС применять налоговому…
  2. Лимиты для перехода и применения УСН и НДС в 2026 году Из статьи вы узнаете, какие лимиты используются в 2026 году для: перехода на УСН и применения этого режима начисления НДС…
  3. Как определить превышение лимита доходов УСН для НДС в 1С? Организация на УСН с НДС 5% Верно ли, что доход исчисляется без учета НДС по отгрузке, а не кассовым методом,…
  4. Как отразить постоплату на УСН с НДС в 2026 году, если отгрузка была в 2025 без НДС в 1С? Организация УСН доходы-расходы с 01.01.2026 становится плательщиком НДС 5%. Какую ставку НДС указывать в документе Поступление на расчетный счет, если…