Добрый день. Программа 1СКорп. Подскажите, пжста, запутались. По итогам 9 месяцев в обособленном подразделении были отражены в НП за 9 месяцев авансы на 1 кв.25 г. С 2025 года обособл подразделение не функционирует. В 1 квартале доля % от выручки не считалась. Показали в прил.5 л02 по стр 80 начислен налог и стр 110 к уменьшению эту же сумму. За полугодие стр 070 не заполнена. Стр 80 тоже пустая, так как в 1 кв. начислений нет. Получается подаем нулевую НД по прибыли по Обос подр? Не надо протаскивать начисленные авансы по итогам 9 месяцев прошлого года до конца года 25 и показывать налог к уменьшению все кварталы 25 г?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » В каком случае подаем нулевую декларацию по прибыли по обособленному подразделению в 1С
В каком случае подаем нулевую декларацию по прибыли по обособленному подразделению в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль с убытком в 1С - Отражение налога к уменьшению В первом квартале 2024 г. по налогу на прибыль получен убыток, авансовые платежи в первом квартале были начислены. В декларации…
- Заполнение декларации по налогу на прибыль при наличии обособленных подразделений в 1С Добрый день! Организация в июле зарегистрировала обособленное подразделение в другом регионе. При этом в 3-м квартале организация платила ежемесячные авансовые…
- Декларация налог на прибыль при закрытии обособленного подразделения в 1С Добрый день, 31 июля 2024 года у нас закрылось обособленное подразделение. Декларация за 9 месяцев 2024 года была заполнена с…
- Заполнение строки 4124 в ОДДС в 1С Добрый день! 1С 8 КОРП. По итогам 1 квартала 2025г. у нас была прибыль и соответственно эта же сумма начислена…
Статьи по этой теме
- Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…
- Уменьшение УСН «доходы» на страховые взносы ИП в 1С Предприниматели на упрощенке с объектом «доходы» могут уменьшить налог на страховые взносы за себя без их предварительной уплаты. Рассмотрим, как…
- Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2025 в 1С. Как платить меньше, не нарушая закон? Разбираем все нюансы Итоги эфира Видео: 17-10.итоги(100).mp4 Полная запись Видео: 17-10.mp4 Разбивка записи по темам Сроки и порядок отчетности, уплата налога на прибыль…
- Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С ПРОФ Из статьи вы узнаете, как без ошибок подготовить декларацию по налогу на прибыль для организаций с обособленными подразделениями в 1С…
Добрый день!
Если ОП не ведет деятельность, нет ни работников, ни амортизируемого имущества, то доля прибыли такого ОП в общей прибыли будет равна нулю (письма Минфина от 23 января 2017 г. № 03-03-06/1/3007; УФНС по г. Москве от 6 мая 2008 г. № 14-14/043984).
В такой ситуации приложение № 5 декларации по налогу на прибыль нужно заполнить так:
— с долей налоговой базы 100% — по организации в целом без учета ОП;
— с долей прибыли 0% — отдельно по «нерабочему» ОП.
К авансу, начисленному по итогам предыдущего периода, нужно добавлять ежемесячные платежи, предписанные на текущий квартал.
В декларацию за полугодие переносится это так:
стр 210 = стр.180 + стр. 290 Листа 2 Декларации по прибыли за 1 квартал.
Понимаю так, что если за 1 квартал начислений нет, то декларация будет нулевая, а авансовые платежи переносятся из данных предыдущего периода.
Дополнительно материал, может быть полезен:
Как заполнять декларацию по налогу на прибыль организациям с обособленными подразделениями в 1С