Некорректная сумма дохода для УСН при корректировке реализации в 1С

1. Добрый день!
   Уточните, пожалуйста, на основании какого документа сформирована корректировка реализации? Пришлите скрин корректировки реализации от 29.04.25г. и документа — основания.

2. Доход на УСН считается без учёта НДС (в соответствии со ст. 248 НК РФ).
   Чтобы найти ошибку, нужно проверить ставки НДС в оплатах от покупателей по обозначенному договору.
   Разница 378040, 20. Эта сумма вам ни о чем не говорит?. Возможно, были оплаты долгов прошлых лет, возвраты, ручные корректировки?
   Когда покупатель платит, информация о ставках НДС в платежном поручении особо никак не передается файлами обмена с банком. 1С пытается заполнить ставку и сумму НДС на основании текстового поля Назначение платежа, что может неверно происходить в случае сложных оплат.
   Покупатель может оплачивать долги прошлых лет (до 2025 года), по которым доходы должны попадать в УСН полной суммой (без вычета НДС), может оплачивать за 2025 год, а может оплатить и всё сразу одной платежкой.
   Проверьте ставку НДС 5%, если в документах вручную меняли сумму на сумму НДС из документа, где есть НДС.

3. Повторила вашу ситуацию в программе (см. вложение).

   Корректировка реализации по соглашению сторон составляется, когда после отгрузки товаров (работ, услуг) меняется их первоначальная стоимость или количество и возникает необходимость скорректировать данные.
   Корректировка реализации — Исправление в первичных документах составляется, если обнаружены технические или арифметические ошибки в первоначально оформленном счете-фактуре.

   Проверьте Корректировку реализации. по алгоритму::
   Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция

   Дополнительно по теме, может пригодится:
   Надо ли делать корректировку реализации при увеличении стоимости оказанных услуг?
   Порядок исправления ошибок в налоговом учете

   

   png 2025-07-25_07-59-23

   

   png 2025-07-25_07-54-10

4. Все верно.
   На основании Корректировки по согласованию сторон формируется Корректировочная счет — фактура со следующим порядковым номером.
   По Корректировке с видом операции Исправление в первичных документах — счет — фактура не корректируется, а исправляется. При этом номер не меняется, и дополнительно указывается номер исправления. (см. вложение).

   

   png 2025-07-25_10-49-36

5. Корректировка реализации — Исправление в первичных документах составляется, если обнаружены технические или арифметические ошибки в первоначально оформленном счете-фактуре.
   Увеличение стоимости с 331 тыс до 1796 тыс произошла как техническая или арифметическая ошибка?
   В связи с чем увеличилась сумма?

6. Так как это привело к изменению первоначальной стоимости и количества, возникла необходимость скорректировать данные.
   Понимаю так, что контрагент вам перечислил сумму, на которую произошла корректировка.
   Значит, изменения произошли по соглашению сторон и должна быть сформирована корректировочная счет — фактура.

7. В этом случае если указать вид Исправление в первичных документах, то нужно делать ручные корректировки в регистрах.
   Либо использовать другой вид корректировки.

8. Корректировка по согласованию сторон.

Комментарии закрыты.