Добрый день! Отражаем в 1С реализацию («забытую» от 27.12.24) прошлого года. В 2024 не было выданных счет-фактур (книга продаж, раздел 9 нулевая). Делаем по статье https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/oshibki/neuchtennaya-realizatsiya-uslug-proshlogo-goda.html. Далее при заполнении уточненной декларации по НДС за 4 кв 2024 программа выдает ошибку — так как доп лист к книге продаж, которой изначально не было. Как в том случае отразить счет-фактуру выданный в исходной книге продаж с флажком неактуально в разделе 9?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение реализации прошлого периода и формирование кор. Декларации по НДС на основании нулевой Декларации по НДС в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сторно лишней реализации за прошлый год и выпуска продукции в 1С Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.980) фреш. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.184.21). Упрощенный учет. Помогите, пожалуйста, по шагам сторнировать лишнюю реализацию…
- Нужна ли уточненная декларация по НДС, На счете 76АВ завис аванс Добрый день! На счете 76АВ завис аванс. Стали разбираться.. 2024 год август пришли деньги и мы выставили авансовую счет -фактуру…
- Нужно ли заполнять Раздел 7 декларации по НДС, если договор цессии по купленному займу (учет у цессионария) в 1С Добрый день! По договору цессии продаем: 1. Долг по договору займа. Согласно пп.26 п.3 ст.149 данная операция не облагается НДС.…
- Признак актуальности в корректировочной декларации по НДС в 1С Помогите пожалуйста разобраться с вопросом признака актуальности в корректировочной декларации по НДС. - Поставщик во втором квартале 2025 года предоставил…
Статьи по этой теме
- С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС? Применяем УСН, доход за 2025 год свыше 20 млн руб. С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС…
- Какие ставки НДС применять и как оформлять счет-фактуры с 01.01.2025 в НКО? Применяются специальные ставки по НДС в следующем порядке: С 01.01.2025: Ставка НДС 5% применяется если доходы за 2024 год составили…
- Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С восстановления НДС при зачете авансов, выданных поставщикам. Вы узнаете: особенности зачета аванса при поступлении товаров…
- Переходные положения по НДС 22% с 2026 года При переходе на НДС 22% налоговая служба рекомендует ориентироваться на подходы из Письма ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@ (которое она…
Здравствуйте!
Доп. листами нужно вносить исправления в ранее отправленную книгу продаж (покупок).
Если декларация была сдана с нулевой книгой продаж, то при корректировке нужно вносить изменения в раздел 9 с признаком «неактуален».
Подробно разобранный вопрос: Признак актуальности в разделах 8 и 9, если уточненка по НДС подается без доп.листов в 1С
Кроме НДС, нужно сдать корректировку по Прибыли за 2024г.
Полезная статья: Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?
Так как ранее была сдана нулевая декларация без приложения 9, то в уточненной декларации Книгу продаж отразите без заполнения приложений к ней.
То есть внести исправления текущим периодом через запись доп.листов не получится, 1С БП будет выдавать ошибку, препятствующую отправке Декларации.
Я думаю, в этом случае нужно вручную заполнить корректировку.
В данном случае не получится воспользоваться методом, описанным в статье: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/oshibki/neuchtennaya-realizatsiya-uslug-proshlogo-goda.html.
Этот способ корректировки Декларации возможен, если ранее была предоставлена книга Продаж.
В 1С БП технически не предусмотрена возможность внести в раздел 9 Декларации за прошлый год реализацию, отраженную в 2025 году без формирования доп.листов.
В данном случае нужно провести реализацию не в 2025г., а в 2024г. датой документа.
Тогда программа сформирует корректировочную Декларацию как нужно: без доп.листов, а с/ф отразится в разделе 9.
Если период открыть нельзя, и реализация прошлого года отражена исключительно в 2025 году, то для создания корректировочной Декларации, я думаю, можно воспользоваться вариантом:
1) либо вручную в ЛК оператора ЭДО (Контур, Сбис и т.д.) создать и заполнить корректировочную Декларацию;
2) либо создать копию базы 1С, в ней (в копии) провести в декабре 2024 года реализацию и там сформировать корректировочную декларацию. А в рабочей базе реализацию прошлого года провести в 2025 году через доп.лист (как описано в методе), тем более что выручка через ручную корректировку проводок попадает в прошлый год.
В 1С БП технически не предусмотрена возможность внести в раздел 9 Декларации за прошлый год реализацию, отраженную в 2025 году без формирования доп.листов.
В БУ существенную ошибку прошлого года, которая была обнаружена после утверждения отчетности, нужно исправить в текущем году по Дт 84.
Исправление существенных и несущественных ошибок прошлых лет
В НУ нужно внести исправления в 2024г. и сдать уточненную декларацию по прибыли.
Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Да, нужно сделать проводки, как в скрине по строкам 1 и 2:
Дт 62.01 Кт 84.01
Дт 84.02 Кт 68.02