Добрый день! Вопрос: покупатели вернули товар реализованный в 4 квартале 2024 года в 1 квартале 2025 года после проведения корректировки реализации возник убыток прошлого налогового периода выявленный в текущем (отчетном) налоговом периоде . прочитав письмо минфина от 15.05.2025 года №03-03-06/1/47786 понимаем, что необходимо уточниться по декларации за 2024 год и 1 квартал 2025 года, так как ставка налога изменилась с 20% на 25%. При проведении корректировки реализации программа все операции отражает текущим налоговым периодом . Как провести данные операции в 1с в закрытом налоговом периоде и заполнить корректные декларации?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка в закрытом периоде налога на прибыль с учетом убытков прошлого налогового периода в 1С
Корректировка в закрытом периоде налога на прибыль с учетом убытков прошлого налогового периода в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перенос расходов на 2024 г. по документу Корректировка реализации, проведенной в 1 кв. 2025 г. в 1С Здравствуйте, помогите разобраться, как правильно в 1С отразить корректировки в текущем квартале (3 кв. 2025). Организация на ООО (ОСНО) 27.03.25…
- Расходы прошлых периодов в декларации по налогу на прибыль в 1С В 2025 г. отражены возвраты рекламационных приборов, отгруженных в 2024 г. Отразили через документ «Корректировка реализации», документом были созданы проводки…
- Списание убытков прошлых лет за счет прибыли текущего периода вручную в 1С Добрый день, коллеги. В 2025 году исправили ошибку прошлого года. Корректирующую декларацию по налогу на прибыль заполнили в ручную. Доначисление…
- Корректировка реализации прошлого периода после переходе с ОСНО на УСН НДС 5% в 1С Добрый день. ООО перешла с 2026 года с ОСНО на УСН (5%). 15 января 2026 года после судебного разбирательства подписано…
Статьи по этой теме
- Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С Из статьи вы узнаете, какие правки внести в 1С, если завышен транспортный налог за прошлый период и авансовые платежи за…
- Как исправить декларацию по налогу на прибыль 2025, если подан РСВ к уменьшению за прошлый период в 1С? Видео: Прошлогодние ошибки по налогам и взносам в декларации по прибыли п. 1 ст. 54 НК РФ предусмотрена возможность исправления…
- Как провести корректировку реализации после перехода с ОСНО на УСН в 1С? Организация на ОСНО, с 01.01.2026 перешла на УСН «Доходы-расходы» с НДС 22%. В 1 квартале часто бывают корректировки реализации прошлых…
- Как исправить налог на имущество, если он исчислен по кадастровой стоимости, вместо среднегодовой в 1С? 01.10.2024 приобретен объект основного средства, по которому компания рассчитывала и уплачивала налог на имущество по кадастровой стоимости, декларацию не сдавала,…
Добрый день!
Если возвращаются уже принятые на учет товары, то покупатель выставляет счет-фактуру на их возврат. Регистрируем ее в нижней части документа Возврат товаров от покупателя.
Подробнее:
Возврат товара от покупателя в 1С 8.3: поэтапная инструкция
Корректировка оформляется документом Корректировка реализации. Возврат с покупателем согласован — ставьте вид По согласованию сторон. В нем регистрируете КСФ.
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция пункт Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1С.
На вкладке Расчеты не устанавливайте флаг Бух. отчетность прошлого года закрыта для корректировки. Здесь же укажите статью прочих доходов и расходов для учета корректировки в НУ.
При проведении документа сформируются проводки по исправлению выручки и НДС, период нужно будет перезакрыть, изменения автоматически попадут в декларацию по налогу на прибыль.