Добрый день!
Не сходится начальное и конечное сальдо с ЛК ЕНС.
Запросила сверку на 01.01.2024, не сходилось начальное сальдо, у меня меньше было, чем в ЛК ЕНС.
Оформила через операцию «Корректировка ЕНС» от 01.01.2024 г., пункт «Прочее», увеличение сальдо (см. скриншот).
А также не сходилось сальдо и конечное на 31.12.2024 г., и так продолжается, у меня по учету меньше, чем в ЛК ЕНС.
Потом согласно анализу счета 68.90 по сверке стала сравнивать платежи и обнаружила, что есть суммы с округлением, без копеек, соответственно и выходит разница (см. скриншот, выделено красным).
Потом обнаружила, что были поданы уведомления на аванс единого налога, у меня меньше сумма, в ЛК ЕНС больше, а в этом году у меня проходит с копейками, а в ЛК ЕНС с округлением.
Из этого следует, что нет совпадение по сальдо по счету 68.90.
Подскажите, пожалуйста, как мне выровнять эти суммы, какой операцией?
Заранее благодарю.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ирина!
Выровняйте также операцией Корректировка ЕНС, вид операции Прочее увеличение сальдо.
Подробности в материале:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
пункт Прочее увеличение сальдо
Всё верно, 91.02 «Прочие внереализационные доходы (расходы)».
Ирина, верно вас поняла, в ЛК дата списания также 28.12.2024 г.?
Налог считается оплаченным по дате 28.01.2025, до тех пор он в резерве и может быть направлен на исполнение других обязательств, потому ошибок здесь нет.
Обсуждение похожих ситуаций:
Должно ли быть сальдо по 69.09 на конец 2024, если страховые взносы уплачены в декабре и уведомление сдано досрочно в 1С
Зачет начисленных и уплаченных страховых взносов за декабрь 2024 в декабре в 1С
Материал по теме:
Учет расчетов по ЕНС в части НДФЛ и страховых взносов с 2024 в 1С
28.12.2024 г. страховые взносы в ЛК проходят как списанные, но они не могут быть зачтены в счёт уплаты налога раньше установленного законодательством времени — 28.01.2025 г., до этой даты они были в резерве.
В 1С страховые взносы на счёт 68.90 переносятся по установленному сроку оплаты документом:
— если зарплатный учет ведется в 1С:БП, то документом Начисление зарплаты;
— если зарплатный учет ведется в 1С:ЗУП, то документом Отражение зарплаты в бухучете.
Всё верно, в ЛК они отражаются в группе Зарезервировано, Сальдо ЕНС будет уменьшено на эту сумму.