Как отразить услуги лизинга за прошлые периода в НУ, уточненная декларация по прибыли в 1С

1. Добрый день!

   Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.

   С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

   Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

   С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

   От настроек УП, будет зависеть есть ВР или нет.

   1

2. Спасибо за уточнение.

   Понимаю у вас вопрос не по прибыли, «запрос» по ПБУ 18 автоматический.

   Если у вас балансовый метод без ПР/ВР, значит просто их не будет.

   Я когда делала пример в базе, у меня база была с балансовым методом с ПР/ВР.

   Вы отражаете как в статье.
   Почему у вас две строки, по каждому году? Тогда да.
   Если расходы не должны признаваться в НУ, тогда счет 91.02 и статья без галочки НУ.

   1

3. Поняла.
   Да, в операции две строки — с недостающей и суммой за месяц. Все верно поняли.

   В программе начисляете, когда вам удобно, сейчас или в конце года.

   Начисляете за прошлые перероды и подаёте уточненную декларацию по прибыли

   1

4. Добрый день, Галина!

   Да, в текущем периоде, как и обсуждали с Оксаной в Операции, введенной в ручную делаете две строчки за прошлый период 2023 г. и за текущий.

   Вижу вы сделали Операцию, введенную в ручную от 05.2023 г., в копии базы делаете верно? Чтобы автоматически сформировать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2023 год, так?
   В Операции надо заполнить суммы в НУ и по Дт и по Кт.

   счф на услугу лизинга от 31.12.2023г., я должна была провести декабрем Дт 25 Кт 01.К?

   Да, верно. Дополнительно проверьте только, что лизингодатель выдал вам счет-фактуру на реализацию (ставка НДС 20%), а не на аванс (расчетная ставка НДС 20/120). В бумажной счет-фактуре посмотрите какая там ставка НДС.

   Про ПБУ 18, в копии отражаете все 2023, и перезакрываете 2024, 2025 до текущего момента. В рабочей базе корректируете 09 счет так же Операцией, введенной в ручную. Обязательно проверьте регламентные операции Расчет отложенного налога по ПБУ 18 в текущем месяце и следующим, чтобы рег. операция не скорректировала ручные проводки по ПБУ 18.

   

   png operatsiya-nu-dt-kt

   1

5. Галина, надо это проверить на вашей копии.

   Одна копия — отражаете все 2023 годом и перезакрываете 2024 смотрите 09 счет, в ней формируете уточненную декларацию о налогу на прибыль.

   Вторая копия — 01 января 2025г. отражаете на 91.02 не НУ данные, Операций, введенной в ручную корректируете 09 счет, проводка Д 09 К 99.02.О с минусом или плюсом.
   Проверьте Расчет отложенного налога по ПБУ 18 в текущем месяце и следующим, чтобы рег. операция не скорректировала ручные проводки по ПБУ 18.

   Если все корректно, то операции из второй копии делаем в рабочей базе.
   Сообщите, пожалуйста, получилось или нет.

   1

6. Нет, картину не испортит.
   Вам нужно указать суммы, которые ранее не признали в расходах.

   Такие разные величины — программа не скорректирует 01.К не правильно — не так , как надо в реалии, что я и пытаюсь добиться операцией. Я ведь сначала начала проводить операции на Дт 91.02 не принимаемые — и пошло не правильною
   Поясните, пожалуйста, еще раз.

   1

7. Да, все нормально будет.
   То есть принимаемые и непринимаемые в одной операции это нормально.

   1

Комментарии закрыты.