Здравствуйте.
В 2024 году пропустили начисление командировки работника и ввели исправление в 2025 году, когда в начислении командировки уже выделялись доли РК и СН. У работника есть стандартный вычет на ребёнка. ЗУП пересчитал начисление корректно, но вычет на ребёнка раздробил на 2 части: на основное начисление и на выделенную долю РК. При этом по другим работникам, у кого есть вычеты и выделяются РК и СН, вычет применяется только к основному начислению, что соответствует нашему подходу в компании.
Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина такого поведения ЗУП?
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Вычет может быть применен на доход РК и СН, если не хватило основной налоговой базы. Возможно у других сотрудников такая ситуация не проявилась. Прикладываю ссылку на эфир: Учет и оплата недоработки при суммированном учете рабочего времени . Ориентировочное время просмотра 1 час 4 мин.
То есть такое поведение программы допустимо. ЧТобы вместе проверить, прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за весь 2025 год.
Все у Вас хорошо в учете!
Действительно, если было исправление командировки и дата выплаты 2025 год, то правила учета по ндфл уже применяются 2025 года. В данной ситуации ничего не нужно корректировать и исправлять.
Ваши действия были все верный.Так работает программа: обратного переноса вычета не будет. Чтобы избежать такой ситуации, можно попробовать в первую очередь начислять такой доход, где хватит основной налоговой базы для применения вычета.
То есть в нашей ситуации: если бы сотруднику был сначала начислен аванс за январь, то вычет применился в документе Начисление за первую половину месяца. После ввода исправления документа Командировка у сотрудника уже не было прав на вычет за январь (так как они применился в другом документе).
ФОрмально можно сделать перенос вычета с доходов РК СН на основную базу с помощью документа Операция учета ндфл (Налоги и взносы). Так же нужно будет перенести исчисленный ндфл, удержанный ндфл, подать корректировку уведомления по НДФЛ. Если нужно рассмотреть такой вариант — напишите, пожалуйста.
Пожалуйста!
Рада была нашему общению. Хорошего вечера и с наступающим праздником ❤️