Графа 3 сумма приобретения в формировании записей раздела 7 декларации по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Данные в графы 3 и 4 вносятся вручную.
   Подробности смотрите, пожалуйста, в материале:
   Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С

2. Доп. расходы включаются в стоимость товаров и учитываются в себестоимости при списании товара.
   Дополнительные расходы в 1С 8.3 Бухгалтерия

   Товары являются частью МПЗ и принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости, т. е. по сумме фактических затрат на приобретение (п. 2, 5, 13 ПБУ 5/01):

   — суммы, уплачиваемые поставщикам;
   — таможенные пошлины;
   — расходы на транспортировку и иные затраты, связанные с приобретением МПЗ;
   — вознаграждения, уплачиваемые посреднической организации, через которую приобретены МПЗ и т.д.
   Способ отражения в БУ транспортных расходов устанавливается организацией самостоятельно в учетной политике.

3. Если приобретения (товары, работы, услуги…) используются в деятельности, необлагаемой НДС, то входящий НДС включается в фактическую стоимость (пп. 1 п. 2. ст. 170 НК РФ).
   В графы 3 и 4 такие суммы вносим в ручную, автоматически они не заполняются.

4. Заполняются только графы 1, 2 по строкам раздела 7 (в графах 3, 4 ставится прочерк), которые заполняются на основании операций, не признаваемых объектами налогообложения (п. 2 ст. 146 НК РФ) и местом осуществления которых не признается РФ (ст. 147 НК РФ, ст. 148 НК РФ).
   Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций в 1С

5. По реестру где найти, как заполнить посмотрите, пожалуйста, материал:
   Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС в 1С

   По графам, заполняются:
   — графа 3 – стоимость ТРУ, приобретенных налогоплательщиком для данного кода операции (сумма указывается без НДС),
   — графа 4 – сумма НДС, предъявленная при приобретении ТРУ или уплаченная при ввозе товаров, которая не подлежит вычету и учитывается в стоимости ТРУ или в составе расходов (Письмо Минфина РФ от 28.01.2011 N 03-07-08/27).

   У вас код 1010811 Реализация товаров, местом реализации которых не признается территория Российской Федерации, в этом случае графы 3 и 4 не заполняются.
   Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций в 1С

Комментарии закрыты.