Заполнение 6НДФЛ за 1 кв.25 по материальной выгоде по % по займу учредителя не сотрудника.

1. Здравствуйте.

   Внести данные по материальной выгоде не сотрудника и НДФЛ с нее можно с помощью Операции учета НДФЛ. Как это делать описано в статье НДФЛ с материальной выгоды по займу уволенному работнику или стороннему физлицу

   Уточните, пожалуйста, Вы работаете в версии КОРП и выплачиваете дивиденды по ведомости? Или только отражаете их в ЗУП для отчетности, а выплачиваете на стороне 1С Бухгалтерии?

2. Да, все верно. Просто если бы дивиденды выплачивались ведомостью, можно было бы поправить суммы выплаты и удержанного НДФЛ прямо в ведомости. Уменьшить выплату и увеличить НДФЛ к перечислению в расшифровке.
   Так как ведомости не используются, придется во-первых вручную проконтролировать сумму выплаты дивидендов на стороне бухгалтерии — сумма выплаты должна быть меньше на НДФЛ с материальной выгоды. А в ЗУП создать еще одну Операцию учета НДФЛ, где заполнить только вкладку Удержано по всем ставкам по фактической дате удержания НДФЛ — т. е. по дате выплаты дивидендов.
   Последовательность действий такая:
   1. Отражаем материальную выгоду документом Операция учета НДФЛ. Заполняем только вкладку Доходы. НДФЛ по ставке 35% указывам в графе Налог, исчисленный по дивидендам, ставкам 9%, 35%. Доход и исчисленный НДФЛ попадут в 6-НДФЛ на страницу со ставкой 35%. Заполнится и строка 170, но если мы знаем, что НДФЛ будет удержан до конца года, ее можно очистить.
   2. Выплачиваем дивиденды, уменьшая сумму выплаты на НДФЛ с материальной выгоды.
   3. После выплаты дивидендов создаем вторую Операцию учета НДФЛ. Заполнять будем только вкладку Удержано по всем ставкам на сумму удержанного НДФЛ с материальной выгоды. Дата операции и дата получения дохода = дата выплаты дивидендов.

   

   png 1-Operatsiya-ucheta

   

   png 2-Dividendy

   

   png 3-Operatsiya-uderzhanie

3. Рада была помочь! Спасибо. И Вам хорошего дня!

Комментарии закрыты.