Неправильный расчет НДФЛ

1. Здравствуйте.

   Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с начала года так, чтобы было видно документы и вычеты и расчетный листок за первую половину марта.

2. Добрый день.

   По итогу налог верный и у одного, и у второго сотрудника. Помесячно — непраивльно.
   В январе и феврале есть документы Начисление за первую половину месяца от 16.01.2025 и 17.02.2025. В этих документах нет дохода, но есть исчисленный НДФЛ. Помесячно суммы НДФЛ доходу не соответствуют на сумму налога из этих документов начислений за первую половину месяца. В дальнейшем программа пытается выравнивать налог и за вторую половину месяца НДФЛ меньше, чем надо.
   Уточните, пожалуйста, что в этих начислениях за первую половину месяца? В январе оно есть и у второго сотрудника тоже.
   Если сейчас сделать перерасчет НДФЛ апрелем, попадут эти сотрудники в документ?

3. В декабре БУ и НУ тоже расходится, верно?
   Если сейчас сформировать отчет Сверка БУ с учетом НДФЛ за весь 2025 год, что в нем будет? Отчет можно скачать в статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

   Так как в НУ все хорошо, программа налог пересчитывать действительно не будет. Если править вручную, может потом опять все вернуться, как было. У Вас есть возможность поэксперементировать на копии базы? Есть способ исправить БУ перерасчетом НДФЛ.
   Для этого сначала с помощью Операции учета НДФЛ нужно испортить налоговый учет. Например, на дату выплаты зарплаты или аванса за март сделать сторнирующую запись на вкладке Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов. Сумма сторно не имеет значения, нам нужно, чтобы в подробном анализе по итогу налоговая база * ставку не была равна исчисленному налогу. Так мы заставим программу увидеть необходимость перерасчета.
   После этого делаем Перерасчет НДФЛ апрелем. Этот документ делает движения и в БУ, и НУ, поэтому есть шанс, что исправит налог и там, и там.

4. Операция учета НДФЛ создается на каждого сотрудника отдельно, поэтому да, по каждому нужно сделать. Попробуйте сначала по одному-двум, чтобы посмотреть будет ли результат.

5. Здравствуйте.

   Зарплата за март рассчитана и проведена в обеих базах?

6. Перерасчет происходит на последнюю дату выплаты, поэтому если зарплата проведеня, то перерасчет происходит на дату выплаты зарплаты. Если не проведена — на дату выплаты, видимо, аванса.
   НДФЛ не пересчитается при проведении документа. Нужно именно пересчитывать НДФЛ в начислении зарплаты, чтобы что-то изменилось.

7. Я правильно понимаю, что НДФЛ с аванса был посчитан верно, удержан больше. А потом уже Вы создавали техническое начисление за первую половину месяца?
   Если это так, то хотелось бы сначала понять, откуда вообще берется лишний налог в ведомости на выплату аванса за январь. Если это дейстивтельно НДФЛ, который не удержали в 2024 году по какой-то причине, то добавлять исчисленный в 2025 было не нужно. Да, удержанный весь год будет больше, чем исчисленный, но в данной ситуации это было бы правильно.
   Давайте посмотрим Подробный анализ по этому сотруднику за 2024 год. Есть остатки неудержанного налога на конец года?

8. Добрый день.

   Уточните, пожалуйста, удаляли сторнирующие записи в каких документах?
   Меня смущает сумма НДФЛ, на которую не сходится исчисленный и удержанный налог. Например, январь. В ведомости на выплату аванса за январь да, есть отдельно 364 руб. Но кроме них есть еще 2166 излишне удержанного. Технический аванс включает и сумму НДФЛ с вычета 364 и лишние 2166. 2166 не получается заподозрить в отношении к вычетам. Сейчас сумма разницы 325 руб., что тоже не сходится с суммой налога с вычетов.
   Поэтому я думаю, что разбираться надо начинать с прошлого года, не понимая всей ситуации мне пока сложно что-то посоветовать.
   Нужно провести сверку БК и НУ за весь год. Я бы сделала и за 2024, и за 2025 не помесячно, а всего с 1 января по 31 декабря. Так будут видны хвоты на конец 2024 года и на текущий момент.
   Для проверки ситуации в налоговом учете нужно посмотреть Подробный анализ НДФЛ я за весь 2024 и за весь 2025 годы. Это поможет понять, есть ли разница между исчленным и удержанным в прошлом году.

9. Добрый день.

   Спасибо большое за разъяснения!
   Попыталась воспроизвести ситуацию. Зарплату за декабрь начислила в старом релизе, обновилась, при начислении аванса задвоение НДФЛ. Выплатила, как есть. Рассчитала зарплату за январь, выплатила. Тоже самое за февраль. Потом обновила программу и заполнила налоговую базу в декабре. Пересчитываю аванс за январь — НДФЛ верный. Ведомость не перезаполняю, только провожу. НДФЛ в ведомости на выплату аванса остается завышенным.
   Вручную +- вычеты не пришлось удалять, программа сама все сделала при перерасчете аванса за январь. У нас есть статья с рекомендациями по этой ошибке Ошибка в ЗУП 3.1 – задваивается НДФЛ, если сотрудникам с вычетами до обновления начисляли доходы 2025 года

   Пересчитываю зарплату — у меня сторнируется доход января, потому что сумма выплаты аванса меньше, чем сумма начисления. У Вас было так, исправляли?

   Исправляю ведомость, пересчитываю зарплату за январь. И дальше расчет верный. Да, есть расхождение между исчисленным и удержанным, но оно компенсируется и дальше все в норме.

   У нас есть излишне удержанный НДФЛ после выплаты аванса. Он должен сам зачитываться при последующих выплатах. Ошибки в расчете налога могут быть, если были ручные правки. Может быть до обновления пытались вручную поправить налог, а после обновления это так сработало? Я вручную ничего кроме ведомости на аванс за январь не исправляла, хотела посмотреть, как программа отработает. В межрасчет тоже проблем нет.
   Может быть последовательность перерасчета и проведения документов у нас разная, но я не могу поймать ошибку.

   

   png 1-Storno-stroka-po-vyplate

   

   png 2-Vyplata-avansa-korrektirovka

10. Здравствуйте.

    Вы могли бы прислать копию базы? Не хочется снова возвращаться в январь, если до марта сейчас все хорошо. Я бы попробовала все таки добиться корректного перерасчета.

11. Добрый день.

    Очень жаль. Тогда я бы пыталась исправить текущим периодом с помощью документов Перерасчет НДФЛ или вручную в начислении зарплаты.
    В текущих релизах ЗУП возникла новая ошибка по сотрудникам с вычетами, если по ним в более ранних релизах были ошибки. Программа неправильно считает НДФЛ в документе Начисление зарплаты и взносов — увеличивает НДФЛ на дату выплаты аванса и уменьшает на дату выплаты зарплаты. Это похоже на то, что происходит у Вас.
    Светлана рассказывала об этом на семинаре 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 в 1С:ЗУП 3.1 начало просмотра 24 мин. 54 сек.

12. Согласна с Вами. Разработчики исправили ошибку с детским вычетом, но теперь странно пересчитывается НДФЛ. Имущественные вычеты, детские вычеты, смена статуса — все работает не так, как мы ожидаем.
    Иногда помогает ручная корректировка, как с НДФЛ по детким вычетам, которые неправильно разъезжаются на даты выплат аванса или зарплаты, где-то помогает перерасчет НДФЛ. Но что будет после следующего обновления программы, к сожалению, никто сказать не может.

Комментарии закрыты.