ИП на УСН, Озон выставляет УПД со статусом 2, как проводить документы для корректного учета НДС в 1С

1. Добрый день!

   Такие документы проводятся в учете в общем порядке, единственное, возникает проблема в части НДС.
   Озон — посредник, действует по поручению комитента, соответственно, реализации должен проводить с НДС по ставке продавца — 5% и выставлять счет-фактуры (п. 3.1 ст. 169 НК РФ). Покупателю для вычета входного НДС необходим УПД со статусом 1 либо дополнительно счет-фактура.
   Озон выставление УПД со статусом 2 объясняют тем, что не все продавцы технически готовы к документообороту. О том, что взять НДС на вычет будет нельзя, компания предупреждает на этапе оформления заказа, как у них сказано на сайте.

   Как учесть УПД со статусом 2 от Озон в 1С?

   Возможно, маркетплейсы еще не перестроились на работу с продавцами УСН с НДС, желательно связаться с их поддержкой и выяснить подробнее данный вопрос.
   Также на сайте «База знаний» «Озон» содержится такая информация:

   Мы сами сформируем, подпишем и передадим УПД-1 или УПД-2 покупателю-юрлицу и вам. При этом:

   если решите сформировать УПД-1 повторно самостоятельно — клиент и вы можете получить претензии со стороны проверяющих органов, так как фактически операция будет задвоена;

   если вы обязаны платить НДС, и мы выставили УПД-2 за вас — счёт-фактуру или УПД-1 вам нужно сформировать самостоятельно. Передавать их покупателю не нужно, так как при оформлении заказа он знал, что не сможет возместить НДС.

   Еще один вариант — связаться с продавцом и узнать, может ли он прислать свой счет-фактуру с выделенным в нём НДС, если суммы по поступлению существенные и вы не хотите терять вычет. В противном случае входной НДС придется списать на прочие расходы не НУ.

2. Спасибо за обратную связь.

   Все верно, УПД-2 это только передаточный акт, и даже если в нем выделен НДС заявить к вычету без счет-фактуры все равно нельзя.
   Это если со стороны покупателя рассматривать и данные отражаются в Книге покупок.

   Если со стороны продавца ситуацию рассматриваем — Озон выставляет со статусом 2, значит не настроен должным образом документооборот, нужно соглашение об ЭДО с Озон.
   Как отражать реализацию через Озон, если она с НДС, а Озон выставляет УПД покупателям со статусом 2 в 1С

   Поэтому они и пишут, что вы самостоятельно можете на основании их данных УПД-2 выставить у себя УПД-1 и данные попадут в Книгу продаж.

   У вас это однозначно реализация с НДС по вашей ставке.

3. Принимайте по ЭДО со статусом 2, открыть сформированный документ в 1С и установить переключатель УПД вручную. У вас НДС отразится в книге продаж.

4. В программе оформляется из раздела «Продажи» — «Реализация (акты, накладные, УПД)» или отдельный журнал «Маркетплейсы и комиссионеры», вид документа «Передача на реализацию».

   При передаче товара на реализацию маркетплейсу продавец не выставляет счёт-фактуру. В этот момент реализации не происходит.
   Внизу документа есть пометка, что счет-фактура не требуется. При включенном флаге «УПД» сформируется в статусе 2.

   

   png ozon

5. В зависимости от ситуации:

   1) если Озон товары не выкупал и возвращает по каким-либо причинам, документ «Возврат переданного на реализацию», обратная проводка по возврату товара на склад Дт41.01 Кт45.01, НДС не начисляется, верно, счет-фактура не выписывается.
   Отгрузка товаров маркетплейсу в 1С

   2) если Озон товары сначала выкупил для реализации от собственного имени, а после возвращает, тогда сначала документ «Выкуп комиссионером», начисление НДС с продажи, вы-продавец, Озон-покупатель. При возврате документ «Возврат выкупленного комиссионером», корректируется НДС.
   Выкуп товаров маркетплейсом в 1С

   1

6. Может быть у вас есть какая то сверка с Озон, или в ЛК можете что-то увидеть?

7. Специального алгоритма в программе нет, вам надо разработать свой алгоритм, по которому получится выходить на остатки.

Комментарии закрыты.