Начисление НДФЛ по денежному подарку и ЕНС

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Х.

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★10.00/10)

Добрый день!

Подскажите пожалуйста, в какой момент в 1С нужно сделать (или она делается регламентной операцией?) проводка на 68.90 при проведении операций по начислению и выдаче денежного подарка не сотруднику?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)
  2. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Перенос задолженности по НДФЛ на ЕНС формируется рег. операцией Начисление налогов на единый налоговый счет, но для этого программе нужны данные в специальных регистрах накопления.
    Записи в специальные регистры накопления создает документ Уведомление об исчисленных суммах налогов.

    Так как вы начисляете доход через Операцию учета НДФЛ и ручную проводку Дт 76.03 Кт 68.01, то в Операции учета НДФЛ на вкладке Удержано должны быть данные.

    Порядок отражения такой:
    — проводится Уведомление,
    — проводится Закрытие месяца,
    — в рег. операции Начисление налогов на ЕНС от 31.07.2025 формируется проводка.

    Если 2025 год полностью закрыт для редактирования, то проведите исправление текущей датой:
    — создайте документ Операция по единому налоговому счету с видом операции Начисление налога.
    — выберите налог (НДФЛ), срок уплаты (28.07.2025) и сумму.
    Документ сделает проводку
    Дт 68.01.1 Кт 68.90

    Материал по теме
    Операции по ЕНС в 1С
Добавить комментарий