Добрый день. В прошлом месяце я задавала вопрос про возврат отпускных в случае, если отпуск полностью отменен и сотрудник вернул отпускные в полном объеме в кассу https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/otpusknye-56.html.
Эксперт ответила, что можно убрать ндфл из ведомости и провести документ возврат от сотрудника.
У меня теперь вопрос про такую же ситуацию, но с той разницей, что отпуск отменен не полность. Допустим у сотрудника отпуск в марте 14 дней и в марте же он по договоренности или по произвоственной необходимости сокращается до 7 дней. Сторно отдел кадров не делает, а правит в текущем документе,т.к. месяц еще не закрыт. При этом сотрудник возвращает в кассу отпускные за эти 7 дней. Можно ли в этом случае пересчитать документ начисление отпуска и новый ндфл проставить в ведомости как удержанный и провести документ на возврат задолженности по сотруднику либо менять не только ндфл на новый и но и сделать (по примеру сегодняшнего семинара Елены Гряниной с задолженностью) в ведомости внутри суммы разбивку по документу отпкс новая сумма отпускных в уже исправленном размере и отдельнй строкой добавить сумму разница без указания документа? Можно ли исправлять таким образом или это приведет к каким-то нежелаельным последствиям?
Возврат отпускных (часть 2)
Макс
RuTube
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Сейчас в учете ситуация, когда в марте выплачены суммы и нужно сделать перерасчет. За март еще уведомление не подавалось по НДФЛ. Поэтому сумму НДФЛ можно править в ведомости. На практике редко используется решение о возвращении суммы в кассу, обычно происходит удержание при очередном начислении. Уточните, пожалуйста, Вам обязательно нужно использовать возврат суммы в кассу или мы сейчас обсуждаем возможные варианты?
Чтобы дать точные рекомендации, хотела бы узнать Ваш учет лучше. Надеюсь на взаимопонимание ❤️
На всякий случай, прикладываю ссылку на публикацию: Отзыв из отпуска в ЗУП 3.1 .
Приложите, пожалуйста, скриншоты описывающие вашу ситуацию, чтобы могли разобрать суммы на вашем примере. Так будет нагляднее и понятнее. Прошу расчетный листок за март 2026 года и Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.
Про корректировку выплаты рассказывали в статье: Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое? .
Иногда сотрудники готовы к 100% удержанию при очередной выплаты. Но есть вариант еще 20% удержание долга. Об этом рассказали в статье: Удержание в ЗУП 3.1 долга сотрудника с учетом ограничения 20% от суммы к выплате .
Такие ситуация очень уникальны, поэтому все нюансы сложно предугадать. В ЗУП настройки Учитывать исчисленный ндфл как удержанный нет, это Вы верно заметили.
Обычный порядок действий: это именно создавать документ исправление, а не трогать первичные документы. Далее будет образоваться излишне исчисленный ндфл. Как действовать в этой ситуации рассмотрели в статье: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . Да, можно действовать через возврат задолженности, но не всегда это будет самый удобный вариант.
Да, править ведомости ндфл можно. Иногда программа сама неверно заполняет этот налог и решение как раз — исправить вручную. В ЗУП чаще ошибка, что в ведомость приходит сумму ндфл меньше чем нужно. Пересчитывать программа не будет пытаться.
Прикладываю ссылку на чек лист: Как в ЗУП 3.1 проверить удержанный НДФЛ с 2025 года .За удержанным ндфл рекомендую следить, даже если не было перерасчетов и ручных корректировок.