Ошибка при расчете ндфл по прогрессивной шкале в аванс после межвыплаты

1. Здравствуйте.

   Уточните, пожалуйста, отпускные и аванс были выплачены в один день или в разные? Сейчас в документе Начисление зарплаты и взносов на вкладке НДФЛ пересчитывается налог? А нет в этом документе категории дохода, которой быть не должно — прочие доходы, например?
   Раньше была ошибка в расчете НДФЛ, если аванс и отпускные выплачены в один день, но она была исправлена. Такую ршибку разбирали в статье Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса Пример 3.

   Для анализа ситуации приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год с включенным флажком Суммы до/с превышения и вкладку НДФЛ из документа Начисление зарплаты и взносов с отбором по сотруднику.

2. Добрый день.

   Получается, что сейчас на дату выплаты аванса в документе Начисление зарплаты и взносов налог не соответствует тому, что было в начислении аванса. При расчете аванса налог неправильно посчитан и по ставке 13% — меньше, чем нужно. И по ставке 15% — больше чем нужно. Но исправляет программа полностью только 13%.
   Уточните, пожалуйста, в каком релизе ЗУП Вы работаете? Я пробовала воспроизвести ситуацию на релизе 3.1.36.75. У меня налог в аванс рассчитывается неправильно, но при расчете зарплаты исправляется налог по обеим ставкам, не остается хвостов по ставке 15%. Уточните еще, пожалуйста, сотрудник не совместитель?

   Давайте попробуем на копии базы сделать документ Перерасчт НДФЛ. Месяц документа — март 2026, налоговый период — 2026 год. Попадет сотрудник в этот документ? Если попадает, проводим перерасчет и формируем Подробный анализ НДФЛ. После этого тестово начислям аванс и зарплату за март чтобы посмотреть, не вылезет ли что-то лишнее.

3. На Вашем релизе получилось смоделировать ошибку, теперь и у меня прорамма не пересчитывает налог.
   Разница в БУ и НУ возникает потому, что у нас налог завышен только в авансе, а этот налог не попадает в БУ. Получается что в БУ сейчас в документе Начисление зарплаты и взносов налог посчитан правильно, а в НУ — с ошибкой. Перерасчет НДФЛ правит и БУ, и НУ, поэтому от такого варианта придется отказаться.

   Я перепробовала несколько вариантов, самый действенный — исправить налог по датам получения дохода в документе Начисление зарплаты и взносов за февраль.
   В документе Начисление зарпалты и взносов за февраль я вручную поправила налог:
   На дату выплаты аванса поставила те суммы налога, которые изначально были посчитаны при расчете аванса. Т. е. 13102 по ставке 13% и 109526 по ставке 15%.
   Во второй строке на дату выплаты зарплаты по ставке 13% добавила доначисленный налог 54 733 руб. А по ставке 15% — сторно -831 руб.
   Важно, что общая сумма налога в документе не изменилось, а значит что на взаиморасчеты ручнуе исправления никак не повлияли.
   После этого в марте в аванс налог считается правильно и излишне удержанные 831 руб. зачитываются при выплате.

   Есть другой способ с использованием Операции учета НДФЛ, но он требует ручнуых правок налога в марте. Если на дату получения аванса за февраль на вкладке Исчислено по 13% (30%) поставить -831 руб, то налоговый учет тоже выравнивается. Но при расчете аванса за март налог считается на 831 руб. меньше. Пришлось править вручную аванс и зарплату в марте, и только в апреле все выравнилось и больше проблем не было.

   

   png Ispravili-NDFL-v-nachislenii-ZP

   

   png Podrobnyj-analiz

4. Отлично! Рада, что все получилось!

Комментарии закрыты.