Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Добрый день! Для удобства проверки лучше формировать отчет Анализ учета по УСН, в нём можно установить отбор по сотруднику и посмотреть расшифровки по документам — Как установить отбор по сотруднику в отчете Анализ учета по УСН в 1С?
Возможно способ отражения зарплаты изменился, в неё указывается принимается начисление к УСН или нет.
Необходимо в документе Отражение зарплаты в бухучете проверить способы отражения и их настройки.
Для проверки учета налогов тоже лучше сформировать отчет Анализ учета по УСН.
Здесь может быть в ведомостях на выплату не указан НДФЛ в Бухгалтерии или не все документы Сведения об уплате налогов проведены — Почему НДФЛ и страховые взносы не попадают в КУДиР при УСН доходы-расходы в 1С?
По корректировке остатков. По-хорошему необходимо на 01.01.26 закрыть все остатки, которые есть в отчете документом Операция. Для этого в документе нужно зайти справа в меню Еще-Выбор регистров и добавить регистр накопления Расходы при УСН. Далее внести в него записи как в отчете, только с отрицательном знаком у суммы.
Но лучше скорректировать суммы документом Начисление зарплаты как показано в публикации — Как скорректировать остатки по зарплате в отчете Анализе учета по УСН в 1С?
В этом случае программа остатки по документам-основаниям закроет сама.
Здесь нужно учитывать ещё один момент, что по УСН есть ещё один регистр накопления Прочие расчеты и в нем скорее всего тоже есть остатки. Начисление и их закроет.
Добрый день! Здесь есть нюанс.
При проведении документа Отражение зарплаты в бухучете программа формирует приход в регистр накопления Расходы при УСН и расход в регистр накопления Прочие расчеты. Если мы проводим Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление по исполнительному листу работника, тогда формируются закрывающие записи в эти же регистры: расход в регистр накопления Расходы при УСН и приход в регистр накопления Прочие расчеты. Затем формируется запись в регистр накопления Книга учета доходов и расходов (раздел I) . В этот момент расходы попадают в КУДиР.
Если мы проводим Списание с расчетного счета с видом операции Прочее списание у нас формируется только запись регистр накопления Книга учета доходов и расходов (раздел I) , но в остальных регистрах остатки не закрываются.
Поэтому лучше использовать вид операции Перечисление по исполнительному листу работника.
Добрый день!
Варианты корректировки:
1. По отчету «Анализ учета УСН» за 2025 год проверяем остатки на 01.01.25 по зарплате и налогам. Если они идут, тогда проводим закрытие месяца, начиная с января 2025 по декабрь 2025 с перепроведением документом. Если после корректировки ошибки останутся, в месяце появления ошибки смотрим более детально записи в регистрах накопления «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты».
2. По отчету «Анализ учета УСН» за 2025 год проверяем остатки на 01.01.25 по зарплате и налогам. Если остатки на 01.01.25 не идут, тогда их предварительно необходимо скорректировать документом «Операция». Добавив корректирующие записи в регистры «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты». Затем необходимо перезакрыть 2025 год с перепроведением документов.
Рассмотрим, почему в течение года могут возникнуть проблемы в учете, при условии, что остатки на 01.01.25 корректные.
По зарплате.
Для автоматического учета зарплаты в регистрах УСН она в Бухгалтерию должна перегружаться с детализацией по сотрудникам.
Т.е. не должна быть настроена синхронизация с ЗУП в сводном вариант и в плане счетов на 70 счете не должен быть отключен учет по работникам.
В способах отражения зарплаты в Бухгалтерии в поле «Отражение в УСН» должно быть указано «Принимаются», если зарплата по данному способу учета должна приниматься к расходам УСН.
Выплата зарплаты должна проводиться по ведомости. При этом в документе «Списание с расчетного счета» или «Выдача наличных» должен быть указан способ отражения «Перечисление заработной платы по ведомостям» или «Перечисление заработной платы работнику».
По НДФЛ
В Бухгалтерии в ведомостях, которые перегружаются из ЗУП, должна быть заполнена закладка НДФЛ. А НДФЛ должен быть начислен документом «Отражение зарплаты в бухучете».
По страховым взносам
В Бухгалтерии должен быть проведен документ «Сведения об уплате налогов» сроком уплаты страховых взносов. А страховые взносы должны быть начислены документом «Отражение зарплаты в бухучете».
Важно! При условии, что нет переходящих остатков, расходы по зарплате и налогам в КУДиР попадают в двух случаях:
— они сначала начислены, затем уплачены
— они сначала уплачены, затем начислены.
Поэтому в учете УСН важна последовательность проведения документов.
Есть остатки с 2020 года, отсюда проблема. Программа в 2025 году закрыла остатки в регистре «Расходы при УСН» с 2020 по 2024 гг. Если на самом деле долгов по зарплате нет, то необходимо их закрыть документом «Операция» 31.12.24. Потом перезакрыть 2025 года, тогда учет станет верным
Для того, чтобы посмотреть записи, которые нужно скорректировать, необходимо зайти в регистр накопления «Расходы при УСН», установить отбор по периоду – 2024 год.
Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:
e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН
Далее нажать «Перейти»
В документ «Операция» от 31.12.23 вносим точно такие же записи как в регистре, где в поле «Расчетный документ» указан период меньше 2024 года. Затем необходимо будет перезакрыть 2024 год и 2025 год, далее убедиться, что остатки скорректировались и в 2024 больше лишних записей нет.
Затем аналогичную корректировку провести в 2025 году, установив в регистре отбор – 2025 год.
Перед корректировкой и перепроведением документов за прошлый период обязательно сохраните архив базы!
Добрый день! Если на 01.01.24 в регистре накопления Расходы при УСН есть остатки, то в 2024 году программа сначала будет закрывать их.
Скриншот с примером высылаю:
Здесь мы видим первый три строчки — программа закрыла остатки.
Если мы введем точно такие же записи в документ Операция от 31.12.23 и перезакроем 2024 год, то эти записи в 2024 году пропадут и программа возьмет расходы 2024 года:
Добрый день! Видео с примером корректировки остатков у двух первых сотрудников из списка на скриншоте высылаю — https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2026/03/Primer_korrektirovki.mp4
В документе Операция удаляем записи на закладках Расходы при УСН и Прочие расчеты, остальные оставляем.
Нет, с первой закладки проводки не удаляем.
Удаляем записи только с двух закладок Прочие расчеты и Расходы при УСН, на остальных оставляем.
Ещё один момент. Я в примере провела корректировку (оба документа) декабрем 2025, Вам необходимо провести её декабрем 2024 и датой 31.12.24, тогда можно будет после корректировки перезакрыть 2025 год и данные в нём будут верные.
Отрицательная сумма — это значит, что у нас выплачено по регистру было больше, чем начислено.
Если в документе Отражение зарплаты в бухучете указать +10 249, то программа должна в регистр добавить начисление на эту сумму и выйти в ноль.
Если зарплата за декабрь 2024 выплачена была в декабре 2024 в полном объеме, то на 01.01.26 в регистре остатков быть не должно.
Если зарплата за декабрь 2024 была выплачена в январе 2025, то на остатке на 01.01.25 должна быть сумма данной зарплаты с НДФЛ. Т.к. он сейчас в регистрах УСН учитывается вместе с зарплатой.
Попробуйте в данном отчете указать в отборе «Принимаются», в этом случае остатки совпадут?