Добрый день!
Просим помочь разобраться с порядком формирования дохода в КУДиР при следующих условиях.
ООО на УСН «доходы-расходы» + НДС (22%).
Ситуация:
1. Реализация услуг оформлена 26.01.2026 (в валюте).
2. Оплата от покупателя поступила на расчетный счет 12.02.2026 в CNY.
3. ООО действует как агент- часть суммы относится на расчеты с комитентом (счет 76).
В документе «Поступление на расчетный счет» разбиваем платеж:
— часть суммы — расчеты с покупателем (62.21) — доход УСН;
— другая часть — расчеты по счету 76 -доход комитента.
Правильно ли мы понимает, что по алгоритму программы, в КУДИР должна попасть сумма дохода , рассчитанная следующим образом:
вся сумма поступления от февраля 26 г.*курс на дату поступления платежа на р/с-НДС, пересчитанный по курсу на дату реализации — возмещаемые расходы третьих лиц (счет 76)?
Правильно ли, что НДС при уменьшении дохода берется в рублевой сумме из документа реализации, а не пересчитывается заново при оплате?
Макс
RuTube
Добрый день!
В целом, указанный расчет верен.
Сумма дохода рассчитывается следующим образом:
Вся сумма поступления в валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу ЦБ РФ, действующему на дату поступления денег на расчетный счет.
Из полученной рублевой суммы вычитается НДС, который был предъявлен покупателю при реализации услуг. НДС рассчитывается от суммы реализации (в рублях), определенной по курсу ЦБ на дату реализации .
Вычитается сумма, относящаяся к комитенту (по счету 76).
Что касается второго вопроса: НДС при уменьшении дохода берется из документа реализации в рублевой сумме, рассчитанной по курсу на дату реализации ( п. 1 ст. 248 НК РФ). Пересчитывать НДС при поступлении оплаты не требуется.
Самоучитель по НДС на УСН в 1С
Спасибо за ожидание.
Смоделировала пример по вашим данным. Подтверждаю такое поведение программы.
Ваша ситуация:
Дата реализации: 26.01.2026 (курс 10,8724)
Дата оплаты: 12.02.2026 (курс 11,1681)
Сумма НДС в валюте: 2 015,75 CNY
Программа рассчитывает: 2 015,75 × 11,1681 = 22 512,12 т.е. использует курс на дату оплаты (см. вложение).
Выглядит как нарушение стандартного алгоритма расчета НДС.
Чтобы проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru
Или так
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Релиз актуален на дату моделирования.
На текущую момент происходит много обновлений в программе и ситуация каждый раз меняется.
Рекомендую обновится до актуальной версии, на текущую дату это 3.0.193.19. После обновления перепроведите расчет в программе.
Поделитесь результатом.