Добрый день.
В феврале (до выплаты аванса за февраль) пришло уведомление, что сотрудник имеет право на имущественный вычет. Зарплата за январь уже выплачена и НДФЛ с нее удержан. Провели вычет февралем с января. В аванс за февраль вычет предоставлен. В начислении зп и взносов за февраль НДФЛ встал с минусом и применился вычет, заполнилась вкладка «корректировка выплаты». Получается долг организации перед сотрудником. Весь вычет применить в этом году не получится и на конец года так и будет сумма налога излишне удержанная. Как зачесть все-таки этот налог, нужно ли делать перерасчет НДФЛ?
Заранее благодарю за ответ.
Имущественный вычет после того, как НДФЛ уже удержан
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В настоящее время у Вас нет исчисленного налога и до конца года, как Вы пишите уже не будет, т.к. предоставляется имущественный вычет.
Но есть удержанный НДФЛ в сумме 20 920руб. Зачесть такой излишне удержанный НДФЛ не получится. Его можно только вернуть по заявлению сотрудника.
Подробно как это сделать рассказываем в статье: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
Также Вам может быть интересно: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
Если что-то не будет получаться, пишите, можно прикладывать скриншоты, будем разбираться дальше 🌺
Здравствуйте!
Да, верно, начисления зарплаты не ждем. Можем после начисления и выплаты аванса сделать перерасчет НДФЛ, оформить документ Возврат НДФЛ и затем выплатить его.
Да, если бы у сотрудника был исчисленный НДФЛ, который планировали удержать, то удерживать налог не стали бы, а выполнили зачет в сумме излишне удержанного НДФЛ.
Здравствуйте!
Специального документа для зачета НДФЛ нет.
Излишне удержанный НДФЛ можно зачесть в последующих месяцах до окончания налогового периода. Для зачета НДФЛ в ЗУП 3.1 не требуется дополнительных действий. Сумма излишне удержанного НДФЛ будет автоматически учитываться при заполнении Ведомостей:
— НДФЛ к перечислению будет меньше, чем исчислен, до тех пор, пока не зачтется весь налог
— Сумма к выплате будет, наоборот, больше на сумму зачтенного НДФЛ
Подробно на примере зачет НДФЛ разбираем в статье (смотрите «Зачет НДФЛ»): Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ