Вознаграждение за передачу исключительных прав в ЗУП

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.96/10)

Добрый день! Помогите, пожалуйста, настроить новый вид начисления РИДов. Вознаграждение за передачу исключительных прав. Должно облагаться по основной прогрессивной ставке у нерезидентов (дистанционный формат работы), но в 1С ЗУП нет такой категории дохода.

png image001

Метки вопроса: Настройка начисления
Все комментарии (7)

  1. Добрый день.

    Если я правильно понимаю, то у сотрудника сейчас установлен статус Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ. В ЗУП для таких сотрудников НДФЛ по прогрессивной шкале рассчитывается только с трудовых доходов. Перечень таких доходов ограничил ФНС в письмах от 13.03.2024 N ЗГ-2-11/3699@, от 15.04.2024 N ЗГ-2-11/5893. Поэтому в программе и категории доходов привязаны к начислениям и кодам дохода, подходящим под этот список. Подробно об этом рассказывали в статье НДФЛ дистанционщиков за границей в ЗУП 3.1

    На мой взгляд, если действительно есть уверенность, что такие доходы дистанционщиков облагаются по прогрессивной шкале, тогда сначала проводим начисление с категорией прочие доходы, например. А потом меняем с помощью обработки Группового изменения реквизитов Обработка группового изменения реквизитов в ЗУП 3.1

  2. Рада, если смогла Вам помочь!

  3. Добрый день.

    То, что в форме не заполнена категория дохода — такое может быть. Потому что не подходит для конкретного кода такая категория. Нам важно, как будет происходить расчет. Я моделирую на демо-базе, у меня тоже в настройке начисления категория пустая, но НДФЛ дистанционного нерезидента рассчитывается по ставке 13%.

    Если к позиции аудиторов приложено законодательное обоснование, тогда можно попробовать обратиться на v8@1c.ru для внесения изменений в программу.

    png Status
    png Kategoriya
    png Raschet

  4. Рада, что все получилось. Хорошего дня!

Комментарии закрыты.