Отчет 6-НДФЛ. Расхождения между НДФЛ исчисленный в Полном своде и НДФЛ удержанный в Подробном анализе по сотруднику на 1 рубль.

1. Здравствуйте!
   В данной ситуации можно воспользоваться рекомендациями из статьи: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса . Обратите внимание на способ 2. На практике я обычно его использую. На скриншоте у троих сотрудников погрешность в январе. Их можно откорректировать одним документом: Начисление за первую половину месяца за январь. Второго сотрудника можно поправить одним документом за февраль. У него останется пересортица в отчете Сверка БУ и НУ, но погрешность будет равна 0. Это допустимо.
   Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите. Вместе все проверим ❤️

2. Один документ Начисление за первую половину месяца будет за январь 2025 года, второй за февраль. Дата документов, укажем ту, которой происходит дата выплаты аванса за январь и февраль.

3. Здравствуйте!
   Дело в том, что у нас нет другого способа выровнять БУ и НУ. То есть в ЗУП нет документа, который бы влиял на БУ и не влиял на НУ. Документ Операция учет НДФЛ влиет только на НУ, точно также как и Начисление за первую половину месяца. Когда мы выравниваем БУ и НУ, то не смотрим, где верно. Нам нужно на этом этапе сделать так, чтобы они были равны. А уже на втором — исправить расчет НДФЛ, если это необходимо. Для этого мы будем использовать документ Перерасчет ндфл за прошлый год, но в текущем месяце. Этот документ сделает движение и в НУ и в БУ. Поэтому не будет расхождений.
   Отвечая на вопрос как это исправить, то предлагаю тот же вариант: вводим документ Начисление за первую половину месяца. Выравниваем БУ и НУ. В расчетном листке действительно ничего не изменится, так как мы сделали движение в НУ. Когда у нас в Подробном анализа появляется осталось удержать -1 рубль, то мы можем отразить 6-НДФЛ именно так: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .

   Но с другой стороны, отчет 6 ндфл допускает погрешность в 1 рубль. Мы можем искусственно ввести документ Перерасчет ндфл, и сотруднику добавить ндфл в 1 рубль. Таким образом, у нас будет исчисленный равен удержанному. В расчетном листке будет отражена эта операция. Подскажите, какой вариант Вам больше подходит

4. Здравствуйте! Мы вводим документ Начисление за первую половину месяца, чтобы избавиться от разницы между БУ и НУ. А после ввода документа на +1 она только увеличивается. Предлагаю отменить все документы и изменить Начисление за первую половину месяца: укажем в нем минус рубль. После этого ожидаем, что погрешность уйдет. Далее будем вместе смотреть, что происходит в учете. Но на 1 шаге нам нужно избавиться от погрешности

5. Когда мы сделали документ Начисление за первую половину месяца, то ндфл в расчетном листке не должен измениться. Так как документ Начисление за первую половину месяца не влияет на взаиморасчеты с сотрудником. Сумму НДФЛ 8566 мы не проверяем, нам важно смотреть на ндфл за весь год. Так как мы сейчас формируем годовой отчет. Если в отчете Сверка БУ и НУ нет расхождений — замечательно. Сделаем документ Перерасчет ндфл за 2025 год, месяц в шапке документа Текущий. Исправит ли программа расчет ндфл? Ожидаем, что рубль будет исчисленный по сотруднику

6. Документ Начисление за первую половину месяца проведен, которым мы корректировали? Может быть там не тот знак введен. Предлагаю попробовать поставить противоположный — погрешность уйдет?

7. Документ Перерасчет ндфл можно делать текущем месяцем, но 2025 год. Делать его можно за декабрь 2025 , но не за январь 2025 года. Так как нам нужно пересчитать ндфл сначала года с нарастающим итогом. Указанный месяц Январь 2025 года в шапке документа не позволит программе сделать перерасчет ндфл. Сейчас в отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику исчисленный ндфл равен 110006 — это с уже введенным документом Перерасчет НДФЛ?

8. Отлично! Тогда введем документ Перерасчет ндфл за 2025 год. Ожидаем, что программа скорректирует исчисленный ндфл на 1 рубль. После этого исчисленный будет равен удержанный. Сделает ли это программа?

9. Мы ожидаем, что программа сама заполнит перерасчет на вкладке НДФЛ, не вручную

10. Вы исправили расхождение между НУ и БУ. Мы ввели документ Перерасчет ндфл на минус рубль, у нас и в расчетном листке должна сумма НДФЛ уменьшится. Месяц в шапке документа Перерасчет ндфл указан декабрь, поэтому должно было это отразиться на взаиморасчетах. Приложите пожалуйста, отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период возьмем с января по декабрь 2025 года. Важно увидеть колонку НДФЛ.

11. В расчетном листке за январь 2025 года мы и не ожидаем, что изменится НДФЛ. Так как документ Начисление за первую половину месяца не делает полноценных движение по взаиморасчетам с сотрудником.
    В отчете за год указана сумма ндфл 115185. Если посмотреть Подробный анализ ндфл за 2025+январь 2026 года, то сумма 119 054. Отнимаем аванс января 3 850, отнимаем зарплату декабря 2024 года 19. Получается таже сумма 115185. То есть у нас одна и таже сумма и в НУ и БУ,
    Есть сальдо на конец года. Предлагаю сформировать документ Перерасчет НДФЛ за 2025 год. Программа доначислит НДФЛ на 1 рубль. Если провести документ в учете Декабря 2025 года, то взаиморасчеты выйдут в 0. Но если провести текущем месяце, то мы этого не увидим при формировании отчета за период с января по декабрь 2025

12. Да, можно тогда внести вручную 1 рубль по сотруднику.

13. Теперь уже я в цифрах запуталась))
    Предлагаю порассуждать вместе:
    1 вариант. Отменяем Перерасчет ндфл, сотруднику мы должны 1 рубл — выплатили его в ближайшей ведомость на выплату. У нас останется сальдо на конец декабря 2025, но у нас будет равен исчисленный ндфл и удержанный ндфл.
    2 вариант. Оставляем документ Перерасчет ндфл. Если на ЕНС есть переплата, мы можем исправить ведомость на выплату от 29.12.2025 года и добавить 1 рубль к удержанному. Подавать корректирующие уведомление не нужно будет за прошлый период, но в 1С Бухгалтерия нужно будет внести корректировки.
    Какой вариант Вам подойдет?

14. Отлично! Все верно и корректно сделано.
    Я бы для успокоения сформировала отчет Сверку БУ и НУ за год. Все остальное хорошо. Предлагаю сформировать отчет 6-НДФЛ. Проверим заполнение

15. Здравствуйте!
    Из-за ввода документа Начисление за первую половину месяца изменился исчисленный ндфл. И так как была сделана техническая ведомость на выплату, то и удержанный НДФЛ изменился. Получается, что верно : изменили строки 140,160 и 166 тоже

Комментарии закрыты.