Добрый день,
По проверки по чек-листу зарплаты за Январь 2026 вылез НДФЛ, который программа посчитала не доудержанным. Помогите разобраться:
1. По сотруднику 1 (см. подробный анализ). Действительно не удержали 1 рубль. В начале марта опять будем начислять аналогичный прочий доход по процентам. Правильно, сейчас лучше удержать его в начале марта 2026 и сейчас не трогать при выплате ЗП за Январь 2026?
2. По сотруднику №2 (см.подробный анализ и РС). Программа посчитала недодержанный НДФЛ 182 руб. Не вижу, ошибок в расчете. Помогите разобраться, откуда программа видит неудержанный налог 182 руб.? Какими еще отчетами можно выявить отклонение в программе в расчете НДФЛ?
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Здравствуйте!
1. По сотруднику 1.
Правильно понимаю,что прочий доход выплачиваете на стороне БП, а в ЗУП отражаем это доход Операцией учета НДФЛ?
Если так, то получается, что 1 рубль в исчисленном НДФЛ отразили меньше. Это произошло за счет округления, т.к. программа пересчитывает НДФЛ, складывая доходы нарастающим итогом с начала года. Погрешность в 1 рубль по сотруднику на самом деле считается не критичной. Поэтому пока можно не исправлять 1 рубль
Чтобы при следующей выплате прочего дохода выровнять НДФЛ можно сначала до выплаты прочего дохода ввести документ Операция учета НДФЛ, чтобы отразить доход и НДФЛ, который планируем выплатить. А затем заполнить документ Перерасчет НДФЛ и посмотреть, как в этот раз программа посчитает НДФЛ и если снова вылезет 1 рубль, то подкорректировать исчисленный и удержанный НДФЛ в операции учета НДФЛ и соответственно скорректировать сумму к выплате по прочему доходу. И в результате у нас должно получиться выплатить прочий доход в БП в правильной сумме за минусом удержанного НДФЛ, который должен быть равен исчисленному.
2. По сотруднику 2.
У сотрудника есть право на вычет на ребенка 1400 в месяц, верно?
Сотруднику предоставили вычет:
— за январь при выплате аванса 1400
— за февраль при выплате отпуска 1400
— и еще один вычет предоставлен при начислении з/платы 1400
Т.е. у нас вычет должен быть только за 2 месяца 2800. Поэтому один вычет в 1400 — лишний, он как раз и дает перерасчет в 182 рубля НДФЛ (1400*13% = 182)
Лишний вычет мог быть предоставлен, если нарушена последовательность проведения документов.
Если сейчас отменить проведение документа перерасчет НДФЛ, и пересчитать НДФЛ в документе Начисления з/платы и взносов по сотруднику, то НДФЛ увеличится на 182 рубли и лишний вычет уйдет или нет?
Здравствуйте!
Если у Вас в шапке документа Отпуск указан месяц Февраль и предоставлен вычет, то сложность в том в том, что:
начисление зарплаты за Январь не видит начисления будущего месяца (февраля) и считает, что вычет за февраль еще не предоставлен и предоставляет его в начислении з/платы в январе (т.к. плановая дата выплаты приходится на февраль). То есть вычет в документе будущего месяца (февраля) программа не видит и не учитывает при расчете за текущий месяц (январь).
Поэтому можно для исправления можно воспользоваться документом Перерасчет НДФЛ, как предлагается в статье (смотрите Пример 1. «Как исправить ошибку задвоения вычетов»): Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц)
По сотруднику 3 такое впечатление, что неправильно заполнено заявление на вычет. У нас новое заявление на вычет заменяет собой предыдущее заявление.
Поэтому при заполнении нового заявления на вычет мы указываем вычеты и на первого и на второго ребенка. Могу предположить, что в новом заявлении указали вычет только на второго (младшего) ребенка.
По сотруднику 4 Вы документ Перерасчет НДФЛ изначально заполняли февралем, а затем меняли месяц на январь?
Или сразу указывали месяц январь?
По Сотруднику №3 посмотрела обсуждение вопроса с Кузановой Юлией. Получается, что в существующее заявление добавили еще один вычет. В таком случае заявление на вычет заполнено правильно.
Вы пишите «Пересчет был изначально с месяцем Февраль 2026, когда меняешь на Январь выходят ошибки по сотруднику №3 и №4»
Суть такого способа в том, что:
— мы заполняем документ Перерасчет НДФЛ февралем месяцем — нажимаем кнопку «Заполнить»
— далее меняем в документе Перерасчет НДФЛ меняем месяц на январь, но кнопку «Заполнить» НЕ нажимаем. Т.е. у нас даты и суммы не должны измениться. Мы меняем только месяц чтобы суммы из документа Перерасчет НДФЛ попали в зарплатные отчеты января (РЛ, полный свод) и в проводки января.
Для проверки предлагаю приложить:
— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы его заполняем с месяцем Февраль
— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы меняем месяц на январь (кнопку «Заполнить» НЕ нажимаем, меняем только месяц)
Вы пишите:
«— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы его заполняем с месяцем Февраль. Остался рубль по Сотруднику №1, который учтем при след.выплатах.
— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы меняем месяц на январь (кнопку «Заполнить» НЕ нажимаем, меняем только месяц). Пустой документ.»
Это означает, что по состоянию на февраль документ Перерасчет НДФЛ не видит больше ошибок в учете НДФЛ (кроме 1 рубля, который будет исправлен позднее).
Поэтому предыдущим месяцем — январем документ Перерасчет НДФЛ уже не нужно заполнять. Если пытаться заполнить документ Перерасчет НДФЛ предыдущим месяцем — январем, то программа не видит расчет НДФЛ февраля и не видит, что в феврале вычет уже предоставлен в двойном размере. Поэтому для проверки исчисленного НДФЛ заполняем документ Перерасчет НДФЛ только текущим месяцем на который приходится последняя дата выплаты — в нашем случае это февраль месяц. Документ Перерасчет НДФЛ февралем месяцем никаких перерасчетов не заполняет по сотруднику 3 и 4.
Посмотрела еще раз подробный анализ НДФЛ по сотруднику 3 и 4 — если проверить по итогу за январь и февраль, то вычеты предоставлены правильно и НДФЛ тоже исчислен верно.
Поэтому предлагаю по сотрудникам 3 и 4 ничего не исправлять и документ Перерасчет НДФЛ январем месяцем не заполнять и не проводить.