Добрый день.
В 3 кв. 2025 г. был принят к вычету НДС с аванса, уплаченного поставщику. После сдачи декларации по НДС 3 кв. 2025 было получено требование и выявлена ошибка в номере счет-фактуры, полученного на аванс. В декабре 2025 сделали исправление собственной ошибки и пересдали декларацию по НДС с корректировкой 1.
Сумма к уплате не изменилась. Раздел 8 сдали со статусом «Актуальные». Раздел 8. Прил. 1 со статусом «Неактуальные». В доп. листе первоначальная запись по счёт-фактуре со знаком минус, с корректным номером со знаком плюс.
Но в программе ИФНС почему-то первоначальный счёт-фактура с неправильным номером почему-то задваивается.
Посмотрели в расшифровке к соответствующей строке декларации по НДС, где отражается по счетам-фактурам, полученным на аванс, и там почему-то встают суммы НДС к вычету по неверному счёт-фактуре и по верному.
Пробовала сторнировать запись в журнале учета счетов-фактур по первоначальному счёт-фактуре с неверным номером, но это не помогло.
Что можно сделать в данной ситуации?
Макс
RuTube
Добрый день!
По документам было проведено две счет-фактуры на аванс с неверным и верным номером.
Потом произведена корректировка и неверного счет-фактуры, и верного.
Пришлите, пожалуйста, документ корректировки полностью, все вкладки и основную часть документа.
В Книге покупок делали ручные записи? Сторнировали неверный счет-фактуру на аванс операцией, введенной вручную?
Исправили все в первоначальной счет-фактуре?
Нужно точное понимание, как была проведена корректировка и почему прошло задвоение.
Ошибок при формировании корректировки не вижу, всё сформировали верно.
Уточненная декларация тоже сформирована с верными статусами актуальности.
Сделала пример в своей базе по корректировке авансовой счет-фактуры.
Ошибок в учете нет. Действительно, при формировании анализа состояния налогового учета суммы в расшифровке задваиваются.
Каждое действие в корректировке прописано в расшифровке анализа состояния налогового учета.
Предполагаю, что такой алгоритм заложен в программе при исправлении авансовой счет-фактуры через корректировку — исправление собственной ошибки.
Но если посмотреть на основную плашку «Авансы выданные», то итоговая сумма сформирована верно.
Экспресс-проверка НДС ошибок не дает.
Сделала пример только по одной сумме для выявления ошибки в учете.
Все проведено верно.
Да, ошибок в представленной уточненной декларации нет. Задвоений в ФНС быть не должно.