Добрый день! В марте заключили договор аренды, я приняла его к учету сразу по приведенной стоимости. Сумму процентов начисляла ежемесячно, одновременно увеличивала АО и списывала проценты операцией. Скрины документов прилагаю. Сейчас начала разбираться с увеличением суммы договоров на НДС и понимаю, что у меня не корректно отражены АО. Помогите как правильно составить проводки по начислению процентного расхода на счет 76.07.5 и увеличить счет 01К. Один договор заключен в этом году и есть несколько из прошлых периодов.
Релиз программы Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.190.25)
Макс
RuTube
Добрый день!
Общий алгоритм при учете дисконтирования в ПРОФ такой
Учет по ФСБУ 25/2018 Аренда с дисконтированием в 1С 8.3 ПРОФ
По вашему скрину вижу, что проводка Д 91.02 К 76.07.1 и Д 01.К К 76.07.1 — ошибочные. Про эти проводки вы говорите?
Вот для сравнения материал
Аренда по ФСБУ 25/2018 у арендатора (КОРП) в 1С
Давайте начнем с копии базы, сделайте ее
Как сделать копию базы 1С 8.3
Сначала все изменения выполним в копии базы, если результат устроит, повторим в основной.
Как понимаю, сейчас нужно перенести сумму с 76.07.1 на 76.07.5 и получается, что признание расходов в НУ было некорректное. Так ведь?
Не пойму вот эту вашу фразу -У меня было все корректно и разницы отражались верно, только на счете 76.07.1 отражалось обязательство на конец месяца, а должно быть за весь период договора.
Имеете ввиду, что если сформировать ОСВ по счету 76.07.1 — там не общая сумма по договору, а только за месяц?
Начисление процентов оформляется проводкой: Д 91.02 К 76.07.5. Эту проводку я вижу в вашей операции № 72 от 31.10.25.
__________________________________________
Во вложении пример Поступления в аренду с применением ПБУ 18, какие проводки должны сформироваться при стандартному учете: Поступление в аренду — Оплата арендного платежа- Поступление услуг аренды.
Кажется поняла.
То есть при Поступлении в аренду в проводках :
— Д 08.04.2 К 76.07.1 — сумма в НУ указана сумма без начисленных процентов? Но все равно не пойму про сумму на конец конкретного периода.
— Д 01.К К 08.04.2 — в сумма в НУ не учтены проценты. Тут ясно.
— Д 76.07.5 К 76.07.1 — отсутствует сумма в БУ. Тут ясно
НДС у вас не должно быть?
Согласна с вами, что добавить сумму процентов по счетам 01.К и 76.07.1 можно Операцией:
— Д 01.К К 76.07.1 — сумма в НУ
— Д 76.07.5 К 76.07.1 — сумма в БУ.
По идее тут не сложно.
Сделайте текущим периодом. Потом закройте пару периодов и сформируйте ОСВ по счету 76.07.ХХ и 01.К, проверьте сальдо.
Либо можно проверить через отчет Анализ субконто — Контрагенты.
Не могу сказать, может быть, потому что изначально 1С не предусмотрена для дисконтирования, соответственно в коде программы прописано что-то иначе.