Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.36.41)
Добрый день!
Если возможно, то хотела бы задать вопрос Миле Мальцевой. Мы уже разбирали начало этой ошибки.
Помогите, пожалуйста, проверить правильность исправления расхождения БУ с учетом НДФЛ. Сейчас расхождений нет, но разница в разделах 1 и 2 отчета 6-НДФЛ. Думаю не совсем верно прошла корректировка. Изначально была пересортица НДФЛ между ставками 13% и 15%. Каким отчетом можно отследить ошибку?
Пересортица в НДФЛ
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Проблема возникает, когда в расшифровку суммы НДФЛ к перечислению в ведомости попадают отрицательные значения. Причем в целом налог к удержанию может быть положительным, а «минус» возникает только в разрезе налоговых баз или ставок. Такая ситуация приводит к ошибке в 6-НДФЛ: в Раздел 1 не попадают отрицательные ссы.. Возможно при корректировке удержанного ндфл не попали в дату удержания ндфл. Сейчас можно скорректировать отчет вручную, ориентируясь на Раздел 2. В этот раздел попадают все суммы, в том числе отрицательные.
Прикладываю ссылку на публикацию: Почему в ЗУП 3.1 могут не совпадать данные Разделов 1 и 2 6-НДФЛ? .
Меня смущает, что у нас есть корректировка выплаты.Предлагаю перепроверить учет. В данной ситуации предлагаю сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем 2025 год. Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. Прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Тоже проверим учет вместе ❤️
Спасибо за данные. У Вас проявилась ошибка Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса .
В подробном анализе НДФЛ сейчас все хорошо. Корректировать налоговый учет не нужно. Но в расчетном листке долг. Предлагаю удалить корректировку выплаты. Предполагаю, что она заполнилась в документе Перерасчет ндфл. После ее удаления — вновь сформируем Расчетный листок. Ожидаем, что после этого не будет долга.
Прикладываю ссылку на публикацию: Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником? . Как у нас ситуация, если сейчас сделать возврат ндфл, то будет долг.
Если что-то не будет получаться — напишите!
Если проверить расчетный листок, то долг верный. Начисление минус удержано. Так как была заполнена корректировка, то сумма долга не попадала в ведомость. Сейчас, если заполнить — то все будет выплачено автоматически.
Предлагаю сформировать ведомость на выплату этого долга сегодняшним числом и проверить отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Нам нужен теперь период с января 2025 по январь 2026 года.
Сделает ли программа переброску дохода из одного календарного года в другой?
Прошу прощение, а где Подробный анализ ндфл расползается? В 2025 году НДФЛ исчисленный равен удержанному. В 2026 году сумма ндфл с аванса верная по ставке 13%.
Предлагаю попробовать сформировать выплату остатка за декабрь в январе. И после этого вновь сформирует отчет Подробный анализ ндфл с января по январь. Мне кажется вот тут может разъехаться.
Отлично! Тогда все хорошо в учете. Предлагаю сформировать отчет 6-НДФЛ — будет ли так все хорошо?
В ведомость на выплату подтягивается сумма, а налог нет. Нам нужно поправить сумму налога в ведомости на аванс. Если смотреть 2025 год исчисленный ндфл равен удержанному. Это верно.
А уже сделана ведомость на выплату хвостика? Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику с января 2025 по январь 2026
А какая сумма хвостика. Предлагаю сформировать отчет 6-НДФЛ все ли там будет верно?
Смоделировала пример — у меня программа перенесла доход самостоятельно из одного года в другой. Предлагаю проверить документы основания в расшифровке суммы на руки в ведомости. Нам нужно заглянуть в ведомость на выплату зарплаты от 30.12.2025 и ведомость 2026 года.
Прикладываю скриншоты для наглядности. Приложите, пожалуйста, свои
Спасибо за скриншоты. Предлагаю вариант — исправить учет с помощью документа Операция учета ндфл. Перенесем сумму дохода, исчисленный ндфл и удержанный ндфл. Нам нужно будет сделать 2 документа: один для 2025 года, и один для 2026 года.
Дата документа, дата операции и дата получения дохода для 2025 года — 30.12.2025 года -дата фактической выплаты. Доход будет у нас 9326, ндфл 1212. Для 2026 года — документ будет датой фактической выплаты дохода 2026 году. Но в самом документе все суммы будут положительные.
Прикладываю скриншот для наглядности. Если что-то не будет получаться -напишите ❤️
В документе Операция учета НДФЛ нам нужно указать Подразделение. На последнем скриншоте у нас 2 разных ОКТМО/КПП.Для дохода и ндфл. Прикладываю скриншот для наглядности. Проверим после этого регистр
Попробуем исправить учет документом Перерасчет НДФЛ за 2025 год, но месяц укажем Январь 2026. Будет ли в документе наш сотрудник? Если да, то проведем документ и вновь сформируем отчет Подробный анализ ндфл за 2025 год.
Спасибо за данные!
Предлагаю уточниться: в 2025 году доход сотрудника 3 251 594,57. Эта сумма верная, она же попадает в отчет6-НДФЛ. Если да,тогда можем приступать к корректировки ндфл.
Мы перенесли хвостик в сумме 9326 из одного года в другой. В 2026 году у сотрудника ставка НДФЛ 13%, так как год только начался, налоговая база не превышает доход 2,4 млн. рублей. Но мы уменьшили на сумму 9326 учет 2025 года. А там ставке 15%, так как у сотрудника доход с начала года уже превысил 2,4 млн. Поэтому в 2025 году программа рассчитана ндфл по ставке 15% 1399 — это верно. А в 2026 году по ставке 13% — 1212 рублей. Все верно в этом моменте.
Получается, что у сотрудника за 2025 год излишне удержанный ндфл в сумме 1399. По правилам налогового учета сделать зачем НДФЛ за прошлый год мы не можем в текущем году. Поэтому у нас остается только вариант — Возврат ндфл. У сотрудника будет возможность написать заявление на возврат в ближайшее время? Без письменного заявления возврат делать нельзя.
Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .
В учете 2026 года у нас все хорошо, корректировать не нужно. Исчисленный ндфл равен удержанному. Прикладываю скриншот.
Здравствуйте!
Да, мы можем скорректировать НДФЛ в ведомости и подать корректирующие уведомление. Предлагаю вместе разобраться с суммой.
Изначально проблема возникла на сумму 8114. Эта та сумма, которую сотрудник получил на руки за 2025 год, но уже в 2026 году. Чтобы уменьшить доход в 2025 году и перенести доход в 2026 , мы сделали документ Операция учета ндфл. Но нам нужно отразить сумму, которая была начислена, а не получена сотрудником на руки. Так как это доход был начислен в декабре 2025 года, когда у сотрудника была уже повышенная ставка НДФЛ, то справедливости ради, расчет будет исходя из той ставки, которая была на декабрь. Да, получается, что Вы правы! Сумма именно 9546, которую мы должны сторнировать в учете 2025 года. Нам нужно вернуться в документ Операция учета ндфл и исправить сумму дохода
В учете 2026 года мы регистрируем только доход. Поэтому в документе Операция учета ндфл предлагаю убрать заполнение вкладки исчислено.Для учета 2025 года мы делали автоматически перерасчет ндфл с помощью одно именного документа. Сделаем второй документ Перерасчет ндфл за 2026 год тоже.
В подробном анализе за 2025 год все хорошо. Предлагаю проверить взаиморасчеты.
Да, верно. Удержано тоже убираем из документа Операция учета ндфл
Лучше сделать документ Перерасчет ндфл отдельный. Чтобы точно убедиться, что дальше все будет верно в учете. Сейчас исправим исчисленный ндфл, а удержанный при ближайшей выплате
Да, ее можно оставить. Так как это текущий год, то возврат ндфл не обязателен. Можно сделать зачет ндфл. То есть при начислении зарплаты будет вновь заполнена корректировка на обратную сумму.
Да, все верно. В отчете сверке БУ и НУ будет расхождение по сотруднику весь год. Править это как раз и не нужно. Мы специально это сделали — оставляем документы как есть.