Добрый день! Наша организация приобрела услуги у иностранного поставщика. Поставщик предоставил АКТ. Поступление провели с учетом НДС, но оплату поставщику не осуществляли. СФ не формировали.
В настоящий момент закрыли сумму долга кредит-нотой. По сч. 60 все закрылось. А по сч. 76НА и 19.03 сумма осталась. Как правильно можно закрыть данную сумму. Скрин по операциям прилагаю.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Когда нет возможности выписать СФ налогового агента стандартным способом, используется обработка Регистрация СФ НА в разделе Банк и касса.
Для применения обработки документ-основание в вашем случае должен быть Корректировка долга.
Если Кредит-ноту отразили в учете Операцией, введенной вручную, то Операцию сторнируете и проводите документ Корректировка долга вид операции Списание задолженности:
Дт 60.21 Кт 91 (статья прочих доходов и расходов с видом статьи Прочие внереализационные доходы (расходы) и установленным флажком Принимается к налоговому учету)
Кредит-нота от иностранного поставщика в EUR
Затем оформляете документ счет-фактура налогового агента обработкой в разделе «Банк и касса» с кодом 06, документ-основание выберите Корректировка долга.
ОСВ по счету 76 НА закроется.
А счет 19.03 закроется после применения НДС к вычету документом ФЗКП.
Возможно пригодится
Формирование СФ налогового агента обработкой в разделе «Банк и касса» при оплате через посредника в 1С
Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца в 1С
Да, вы же закрыли расчеты с поставщиком, поэтому формируем СФ.
Если вопрос про документ Корректировка долга, то курс устанавливается автоматически на дату документа. Дата документа — дата погашения задолженности по полученной от поставщика Кредит-ноте.
Благодарю за уточнение, Татьяна 🌼
Да, кредит-нота не является неденежной формой расчетов. Погашение расчетов с поставщиком кредит-нотой не требует формирования СФ налогового агента для покупателя.
Закройте суммы на счетах 76НА и 19.03 через формирование документа «Операция, введенная вручную» — «Сторно».
Сторнируем документ Поступления.
Из проводок по БУ и НУ оставим только операцию Дт 19.03 Кт 76.НА — Сторно.
Вкладка «НДС предъявленный» автоматически сформируется с минусом.
Так уберем НДС со счета 19.03, 76 НА и из регистра НДС предъявленный.
При разном курсе в документе поступления и оплаты возникнет разница на 19 счете и счете 76.НА (разница между НДС с поступления и НДС СФ налогового агента). Добавьте в документ Корректировка долга ручную проводку на разницу Дт 76НА Кт 19.03 или наоборот, в зависимости от курса.
Посмотрите, пожалуйста, инструкцию на скринах в разобранном ранее вопросе по теме
Учет у налогового агента при приобретении услуг у иностранца при оплате через стороннюю организацию в 1С
Проверьте, как заполнена ли в документе ФЗКП закладка Налоговый агент.
Да, в рег.операции Формировании записей книги покупок вручную добавляем.
По скрину оформлено правильно. Нужно более детально все проанализировать.
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены все документы (поступление, корректировка долга, СФ и т.д.) по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
В документе ФЗКП укажите вид ценности Налоговый агент (иностранцы). Тогда действия отразятся в Разделе 3 по стр. 180 в декларации по НДС.