Переплата в декабре-25

1. Здравствуйте!

   Как правило в таком случае мы не создаем еще одно начисление.
   Оставляем по сотруднику правильную ведомость на выплату + если выплата задвоилась только в БП, а в ЗУП вторая ведомость не создавалась, то создаем ее (при этом нужно будет очистить по сотруднику документ основания в сумме к выдачи и НДФЛ).

   В результате:
   — в расчетном листке за сотрудником остается долг (т.к. отражаем двойную выплату)
   — при формировании следующей ведомости на выплату ожидаем, что сумма к выплате автоматически уменьшиться с учетом переплаты.

   При этом если следующая выплата это аванс, то может возникнуть проблема, описанная в публикации, в этом случае ведомость на выплату нужно будет скорректировать вручную: Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами

   Также Вам может быть интересно похожее обсуждение: Ошибочная выплата премии

2. Здравствуйте!

   Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе ЗУП.
   Сложность в том, что излишне удержанный возникает на стыке лет 2025 и 2026 года и идеального способа найти не получилось.
   Есть два варианта:

   1. Вводим возврат НДФЛ. Но меня смущает, что у нас нет отрицательно исчисленного НДФЛ. Также минус в том, что если применяем этот способ, то он криво отрабатывает, не заполняется корректировка выплаты.

   2. Возврат НДФЛ не проводим. При следующей выплате в аванс сторнируется излишне выплаченная сумма больничного и уменьшается НДФЛ. При этом корректируем ведомость, как рассказывается в статье: Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами

   В этом случае если смотреть итог за два года 2025+2026, то все хорошо
   Но по итогу 2025г. образуется излишне удержанный НДФЛ, который нужно отразить в 6-НДФЛ
   А в 2026 г. образуется неудержанный НДФЛ на туже сумму. Это связано с тем, что при выплате аванса уменьшаем удержанный НДФЛ. И удержанный в 2026 году оказывается меньше исчисленного.

   Но эту проблему можно решить корректировкой удержанного НДФЛ с помощью Операции учета НДФЛ перебрасываем удержанный НДФЛ с 2025 на 2026г., так чтобы исчисленный был равен удержанному по итогам каждого года.
   Как заполнить Операцию учета НДФЛ для корректировки удержанного НДФЛ рассказываем в статье, пример 4: Исправление ошибок в учете по НДФЛ

   В итоге у нас за 2025 и 2026 году исчисленный будет равен удержанному НДФЛ.

   Также прикладываю скриншот, как скорректировать ведомость на выплату аванса:

   

3. Как правило проверяем Подробный анализ НДФЛ и расчетный листок, чтобы одинаково заполнялись НДФЛ к зачету и зачтено излишне удержанного.
   Также можно проверить, как сформировали Возврат НДФЛ:
   Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?

4. Здравствуйте!

   Нам важно в Операции учета НДФЛ правильно указать дату получения дохода. Если ошибиться с датой получения дохода, то сумма корректировки может не попасть в уведомление НДФЛ. Это особенно важно для отрицательной суммы. В ту дату получения дохода, в которую делаем корректировку с минусом должна быть положительная сумма удержанного НДФЛ, которая перекрывает отрицательную сумму. Дату документа можно указать 23.01.2026.

   При этом документ-основание указываем, иначе может возникнуть пересортица в удержанном НДФЛ по документам-основаниям. Как проверить пересортицу по документам-основаниям рассказываем в статье: В ведомости неверный НДФЛ из-за пересортицы по документам — как убрать?

5. Здравствуйте!

   1. По вопросу: «дата получения дохода в «Операции учета» для сторно-операции 30,12,25г? А для корректировки — дата аванса, 23,01,26? Дата документа 23,01,26. А дата операции тоже 23,01,26? «

   Да, все верно.

   2. По вопросу: «к выплате попадает строка +/- одинаковая сумма (наша переплата) по БЛ и с пустым основанием . это правильно? НДФЛ подтянулся правильно.»

   Да, оставляем все так. У нас в ведомости в аванс была суммы с минусом с пустым документом основанием, теперь в зарплату эта жу сумма с плюсом тоже с пустым документом основанием. В итоге у нас записи по выплате с пустым документом основанием не останется. И при этом суммы к выплате в аванс и зарплату сформированы правильно.

Комментарии закрыты.