Налог на прибыль с убытком сторно расходов 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Гарафутдинова Эльза (★10.00/10)

Добрый день.
По итогам работы за 9 месяцев в налоговом учете получился убыток, в соответствии с чем декларация по налогу на прибыль сформировалась с отрицательным финансовым результатом (убытком).
Однако, на основании решения совета директоров, часть расходов (затрат) не приняли к учету и сформировали декларацию (по налогу на прибыль) с положительным финансовым результатом, с отражением (начислением) налога на прибыль и уплатой авансовых платежей.
При этом, в автоматическом режиме, регламентные операции не отражают данных, указанных в декларации, но и при ручном вводе (операциями) следующее закрытие месяца все проводки, сделанные по начислениям текущего налога на прибыль сторнируются.
Подскажите, пожалуйста, каким образом мы можем отразить в программном продукте начисления, сделанные нами в налоговой декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)
  1. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

    Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

     

    Если вы хотите исключить из налогового учёта те расходы, которые не были приняты к учёту по решению совета директоров.
    Это можно сделать так:
    Сторно расходов вручную. В разделе «Операции» — «Операции, введённые вручную» создайте документ «Сторно документа». Выберите документ, содержащий расходы, которые нужно исключить, и система автоматически сформирует сторнирующие проводки. Важно убедиться, что корректировки отражены не только в бухгалтерском, но и в налоговом учёте.

    После корректировки расходов необходимо перепровести документы и выполнить регламентные операции по закрытию месяца.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Контрольные соотношения ОФР и декларации по налогу на прибыль в 1С Скажите что означает противоречия между сведениями : "Расчетная сумма налога на прибыль по ставке 20% с суммы значений строки 301…
  2. Отражение налога на прибыль, уплаченного за пределами РФ, если в декларации по прибыли убыток в 1С Добрый день! Реализуем лицензии контрагентам из стран ЕАЭС. Заказчик удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и перечисляет оплату за минусом…
  3. Отложенный налоговый актив Вопрос по сч.09 отложенный налоговый актив. Мы строим катера. и в соответствии с ПБУ2/2008 делаем расчет выручки методом "по мере…
  4. Отражение в НУ корректировки реализации прошлых периодов в 1С В 1С Бухгалтерия 3.0.190.11 в июне 2025г отражена корректировка реализации прошлого года в сторону уменьшения. В налоговом учете и в…

Статьи по этой теме

  1. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  2. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  3. Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2025 в 1С (27.10.25) По окончании отчетного периода организации обязаны отчитаться и уплатить авансовые платежи по налогу на прибыль за 9 месяцев. Из статьи…
  4. Пени и штрафы по налогам в Отчете о финансовых результатах в 1С В статье разберем порядок отражения налоговых санкций в БУ, НУ, бухгалтерской отчетности и в программе 1С. Расскажем, что делать, если…