Как отразить реализацию с НДС в декабре при превышении лимита, если аванс был в ноябре без НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.94/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как поступить.
В ноябре мы получили аванс от покупателя (сумма без НДС).
Услуга была оказана в декабре, в декабре наша компания стала плательщиком НДС 5% (из-за превышения лимита доходов), закрывающие документы нужно выставить с НДС.

 

 

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Да, все верно. Если в ноябре доходы превысили лимит 60 млн руб.
    Аванс без НДС с января по ноябрь. С ним уже ничего делать не надо
    Реализация с НДС 5% в декабре и далее

    Например, был аванс 100% 100р Без НДС
    Если цена не меняется, будет реализация 100р в т.ч НДС 5% — 4,76р
    Если цена меняется, будет реализация 105р в т.ч НДС 5% — 5р
    Цена — это договоренность сторон, что в договоре, заключали ли доп соглашение о повышении цены

    Ставку НДС надо настроить в 1С
    Как указать ставку НДС на УСН с 2026 года в 1С

    Пригодится
    Самоучитель по НДС на УСН в 1С
    Материалы по НДС при УСН здесь >>

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как отразить полученную предоплату в декабре 2025 без НДС, а реализацию провести с НДС 5% в январе 2026 в 1С Доброго дня! ООО УСН 6% с 2026 г. будет плательщиком НДС 5%. В декабре 2025 г. получили оплату за январь…
  2. Отражение Расчет НДС в регламентной операции Закрытие месяца 1С Здравствуйте! Релиз 3.0.190.22. ИП УСН Доходы работает с НДС 5% с декабря 2025. Декларация по НДС за 4 квартал 2025…
  3. Изменение условий аренды в связи с переходом с 01.01.2026 с НДС 20% на 22% Как внести изменения в декабре 2025 в график платежей по аренде, при изменении стоимости ППА из-за оплаты аванса за январь…
  4. При выгрузке Заявления о ввозе сообщение Неверно задана ставка НДС в 1С Добрый день. Сформировали З-ние о ввозе за январь 2026, ставка НДС 22%. При попытке выгрузить файл для отправки выскакивает ошибка…

Статьи по этой теме

  1. Какую ставку НДС указать, если услуга аренды (лизинга) оказана и оплачена в декабре 2025, а счет-фактуру выставили в январе 2026 в 1С? Какую ставку НДС указать в январском счете-фактуре за декабрь 2025 при оказании услуг аренды (лизинга), если услуга оказана и оплачена…
  2. Как отразить оплаты по разным ставкам НДС одним документом в 1С? В 2025 году организация заключила с покупателем договор на поставку товаров. 17 декабря 2025 реализован товар на сумму 60 000…
  3. Как отразить реализацию в 2026 по ставке НДС 22%, если купили товар в 2025 по ставке НДС 20% в 1С? 03 декабря 2025 товар стоимостью 120 000 руб., в т.ч. НДС (20%) 20 000 руб., поступил на склад организации. 25…
  4. Как увеличить стоимость договора аренды на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП? С 2026 года Арендодатель начал применять НДС 22%. Изменятся ли ППА и арендное обязательство в таком случае? Как арендатору отразить…