Добрый день.
Сотруднику начислили аванс и зарплату за октябрь месяц, выплатили. Начислили аванс за ноябрь, выплатили. К расчету зарплаты за ноябрь выяснилось, что у сотрудника не было рабочих дней в октябре и ноябре.
Для корректировки сделали исправление табеля за октябрь. Создали документ «Доначисление/перерасчет зарплаты» за октябрь в ноябре, программа всё пересчитала. Во вкладке «Корректировка выплаты» этого документа сели 2 записи с суммами НДФЛ к возврату — по основной налоговой базе и по РКСН.
В расчетном листке за ноябрь в справочной информации теперь появились строки с «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» и «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей по РК и СН» из-за пересчета октября. Как можно их убрать? Это первый вопрос.
В декабре у сотрудника есть рабочие дни, но очередная выплата до конца года — это аванс за декабрь. Выплата по расчету зарплаты за декабрь будет уже в январе 2026г. Сумма аванса декабря не перекроет ранее сторнированную сумму за октябрь, т.к. меньше дохода за октябрь. Соответственно зачета всей суммы излишне удержанного НДФЛ до конца года не произойдет.
При проверке заполнения годового отчета 6-НДФЛ по этому сотруднику, за октябрь первоначально начисленная и выплаченная суммы дохода и НДФЛ есть, сторно этого дохода, сделанные в ноябре, также отображаются в отчете, но уже с отрицательными знаками.
При проверке выгрузки отчета программа ругается на отрицательные суммы(6-НДФЛ (с 2021 года) за 2025 г. Приложение 1 -> Страница 240 (ФИО сотрудника) -> Сведения по ставке налога 13% и КБК 8210102010011000110/18210102210011000110: в строке приложения сумма дохода не должна быть отрицательной. Как это можно исправить? Это второй вопрос.
Макс
RuTube
Здравствуйте!