Доброе утро!
Помогите, пожалуйста, разобраться с 09 и 77 счетом.
В аудиторском заключении обратили внимание, что по 77 счету (расходы будущих периодов) зависло сальдо и нет движения.
Стала смотреть с 2018 г.
В 2018 г. организация сработала в убыток. До 2021 г. перенос убытка отражался документом «Операция»:
Дт 97.21 Кт 99.01.1
Дт 09 (расходы будущих периодов) Кт 09 (убыток текущего периода).
В 2019 году получили прибыль, направили 50% на погашение убытка.
В 2020 году получили прибыль и полностью закрыли убыток прошлых лет.
В ОСВ 97.21 все отражается верно, справка-расчет отложенного налога правильная.
Счет 09 (по аналитике расходы будущих периодов) закрылся сразу проводкой
Дт 99.02.4 Кт 09 (проводка, на мой взгляд, странная), на копии базы попробовали перезакрыть, 1С также формирует эту проводку.
А суммы, которые должны были погашать отложенный налоговый актив на 09 счете,
отразились как ОНО на счете 77 (расходы будущих периодов) и так и висят на нем.
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики с вариантом ведения ПБУ 18/02 в 1С, Главное — Настройки — Учетная политика
ОСВ по счету 09 и 77 за 2025 без ограничения периода, по закрытый месяц,
ОСВ по счету 97.11 и 97.21 без ограничения периода, по закрытый месяц.
Спасибо за расшифровку 👍
Для полноты картины уточните, пожалуйста, еще такие моменты
1С автоматически начисляла ОНА и ОНО по убыткам в НУ или вы в ручном режиме это сделали?
Дело в том, что по годам ВВР не соответствует убыткам, которые на 97.21. ОНО там быть не должно, надо понять, как эти суммы сформировались в программе
Нужна ОСВ по счету 97.21 в полной аналитике БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль
И ОСВ по 09 счету по годам
Начнем с этого, потом перейдем к 77 счету
По уточнениям принято, спасибо 🌷
Давайте так сделаем в копии базы. Там же перезакройте весь 2025 год
Как сделать копию базы 1С 8.3
При такой корректировке БФО за 2024 не поменяется
А когда будете заполнять за 2025, то данные в гарфе за 2024 обновятся и будут корректными
Суммы на скрине у нас условные по нашему примеру
Вы подставляете свои по аналогии, по смыслу
И что сразу предлагаем. Оптимально уже с 2025 т.к все равно надо его перезакрыть. Но можно с 2026 — только обязательно, не откладывать на потом
Переходите в 1С на ведение ПБУ 18 балансовым методом без ПР И ВР. Пригодится
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
Сделайте, еще, пожалуйста, одну ОСВ по счету 60 в разбивке по субсчетам 60.01 и 60.02 по Б… за 2024
Контрагент, Договор, Документы расчетов и только БУ
Настройки, как на скрине
На конец 2024 расчеты закрыты или есть долг перед поставщиком
По моим данным получается, что вам должны 182 000 — это так по факту по сверке с поставщиком на сегодня?
Если нет, то какая ситуация
Сделайте, еще, пожалуйста, Анализ субконто Контрагенты по Н… за 2024
Контрагент, Договор, Документы расчетов и только БУ
На конец 2024 расчеты закрыты или есть долг поставщика перед вами
По моим данным получается, что вам должны 290 000 — это так по факту по сверке с поставщиком на сегодня?
Если нет, то какая ситуация
Настройки по всем вкладкам прилагаю