В нашей организации даты выплаты ЗП 25-го и 10-го числа. В декабре планируем выплатить аванс сотрудникам дважды 25-го (расчет с 1 по 15) и 30-го (расчет с 16 по 30). Форма оплаты труда повременно-премиальная, выплатить ЗП за декабрь сможем только по окладам и ЧТС, т.к. показатели для начисления премии будут сведены только в январе, поэтому в январе большинство выплат будут только по коду 2002. Столкнулись с тем, что в таких случаях в ЗУП возникает перекос во взаиморасчетах с сотрудниками, если нет рабочих дней после аванса и ведомости по ним не верно удерживают НДФЛ при окончательном расчете. Заполнять ведомость через раздатчика подбором (тысячи на полторы сотрудников) и руками править суммы НДФЛ в ведомостях долго и трудоемко.
На какие «подводные камни» еще можно наступить в подобной ситуации? Может быть ранее разбирали вопросы, как правильно отработать в наших условиях, чтобы избежать ошибок?
Закрытие ЗП за декабрь: ЗП за декабрь -выплата в декабре 2-мя авансами, премия-в январе.
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Утончите, пожалуйста, начисления премии будет в отдельных документах начисляться или в документе Начисление зарплаты и взносов?
Если в отдельных документах, то тут проще организовать учет. В документе Премии укажем планируемую дату выплаты в январе 2026 года. Таким образом, доход будет уже учтен в следующем году. Если же все будет рассчитаться в документе Начисление зарплаты и взносов, предлагаю ознакомится с примером 2, описанным в статье: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ .
Если у Вас есть еще какие-то нюансы- напишите. Подумаем вместе как можно реализовать в программе 🙏
Из-за подготовки к поддерживающему эфиру прошу чуть больше времени на подготовку ответа. Не хочу давать поверхностный ответ, не смоделировав пример в базе. Надеюсь на понимание. Буду стараться ответить завтра в течение дня🙏 .
Благодарю за ожидание!
Да, проблема из-за незакрытых авансов по кодам дохода очень болезненна в учете. На стыке годов еще сложнее. Самый просто способ собрать в налоговом учет все верно — начислить премию отдельным документом, указав планируемую дату выплаты в январе 2026. Понимаю, что это много времени потребуется на внесение изменение оплаты труда, зато потом будет в сотни раз легче собрать годовой отчет.
В течении недели тестировала разные вариант частичной выплаты, но ничего хорошего не выходит(
То какими документам мы начислим премии в ЗУП, не должно влиять на систему оплаты труда.
Предлагаю посмотреть на примере:
В документе Начисление заплата и взносы у сотрудника оклд 55 000 (код 2000)+ премия 7777 (код дохода 2002). В декабре мы ему выплачиваем только окладную часть. Если мы все начислим в одном документе, но будем выплачивать частями, то у нас 2 проблемы:
— как разделить суммы к выплате
— как разделить по кодам дохода
Самый безопасный вариант: создавать на каждого сотрудник 2 документа Операции учета ндфл и вручную переносить доход из одного года в другой для того, чтобы в 6-НДФЛ верно заполнился
Здравствуйте!
Что будет в основной массе- вопрос. Все будет хорошо, если не нарушать последовательность ввода. Программе все равно сколько отрабатывать: 3 или 33. Но если у других сотрудников есть еще какие-то нюансы, то можно протестировать на копии базы.
Да, вы верно описали решение. Если не будет суммы к выплате в зарплату, можно аванс начислить по 29 декабря. Если у сотрудников и при этом не будет сумм к выплате, то можно сделать техническую выплату. Вручную подберем сотрудников, сумма на руки будет 0, но взаиморасчеты будут верные по документам основания.