Здравствуйте. Подскажите, как начислить НДС налогового агента, если:
услуга — оказание услуг по рекламе за рубежом;
оплата зарубежному контрагенту — через посредника. То есть оплачивали посреднику, а тот контрагенту. Зачет делаем корректировкой долга.
Не знаем, как выписать счет-фактуру в этом случае. НДС рассчитываем с поступления услуг, а не списания — договор в рублях с контрагентом, оплата посреднику в рублях, но посредник контрагенту оплатил в евро, и получилось для нас выгоднее, и мы заплатили в итоге посреднику в рублях сумму меньше суммы поступления. Эту разницу отнесли в доход.
Как начислить НДС налогового агента при оплате через платежного агента в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Российская организация — налоговый агент составляет счет-фактуру при перечислении денежных средств в адрес платежного агента. При этом в счете-фактуре указываются номер и дата платежно-расчетного документа, составленного налоговым агентом при перечислении денежных средств платежному посреднику.
Нужно ли платить НДС как агент при расчетах с иностранным поставщиком через посредника?
Налоговой базой для НДС является сумма перечисленная платежному агенту.
На основании поступления вы не создадите счет — фактуру налогового агента.
Формирование записей книги покупок, вкладка «Налоговый агент» по кнопке «Заполнить», не заполняется?
Соберите, пожалуйста, скрины всех операций в последовательности выполнения + движения по кнопке Дт/Кт в один файл.
Для анализа повторю вашу ситуацию у себя в базе.
Благодарю за скрины.
Давайте сделаем так:
1. Счет-фактуру на основании списания не делаем.
2. Сделали корректировку долга, дальше — Банк и касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры налогового агента — Заполнить, основание — документ Корректировка долга.
3. Формирование книги покупок, вкладка Налоговый агент — Заполнить.
НДС отражен к уплате и вычету (смотрите вложение).
Посмотрите, пожалуйста, во вложении алгоритм действий.