1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1560)
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.35.73)
Добрый день! Сотрудник в период получения подарков стоимостью свыше 4 000 рублей имел статус налогового нерезидента. Согласно НК РФ, со стоимости этих подарков был исчислен и удержан НДФЛ по ставке 30% (при формировании подробного анализа НДФЛ вид налоговой базы пустой). В октябре текущего года данный сотрудник приобрел статус налогового резидента. В связи с этим НДФЛ был перерасчитан по ставке 13%. После перерасчета в 1с при формировании сводной справки 2-НДФЛ, подробного анализа НДФЛ и в ходе последующих начислений зарплаты возникает постоянное расхождение по виду налоговой базы. При этом минусуется налог с базы прочие доходы, а само поле налоговая база пустое. Система «помнит» первоначально удержанную сумму и пересчитанную, из-за чего в отчетности «гуляет» сумма, связанная с разницей в налогообложении подарков (вероятно, из-за разных налоговых баз). Скриншот прилагаю.
Каким образом мы можем исправить это расхождение между базами?
Нерезидент стал резидентом – ндфл с подарка
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Попробовала воспроизвести такое поведение на демобазе-но у меня не получается. Предполагаю,что дело в том, что Вы первоначально подарок проводили на другом релизе, а я всю цепочку документов провожу уже на текущем. Если я верно Вас поняла, то проблема проявляется только в том,что постоянно пытается отминусовать налога сумму с подарка по виду налоговой базы Прочие доходы (операции с ценными бумагами и производными инструментами). По итогу, вижу,что математика в отчете верная. Для более детального анализа пришлите пожалуйста подробный анализ НДФЛ развернутый до регистраторов(как у Вас на скриншоте)только чтобы были видны все месяцы.
Здравствуйте! Благодарю за скриншот!Сейчас не вижу ничего критичного в отчете. Да программа сторнирует налог по виду налоговой базы Прочие доходы (операции с ценными бумагами и производными инструментами) — (-826), при этом по основной налоговой базе сумма налога наоборот больше(60842,38*0,13=7909, а в отчете 8735). Также вижу,что в октябре, в момент перерасчета сторно проходит по основной налоговой базе(сумма -54806), то есть отдельно не выделяется другой вид налоговой базы для подарка. Предполагаю,что логика программы как раз в этом — она пытается сейчас распределить сторно по видам налоговых баз. То есть при следующем начислении зарплаты ожидаем, что программа больше не будет совершать никаких движений по подарку с части НДФЛ. Можем это проверить -тестово начислим зарплату этому сотруднику за декабрь и посмотрим, что будет на вкладке НДФЛ.